引論：我們?yōu)槟砹?3篇法治管理論文范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
當前，社會管理工作缺乏法治思維和法治方式的問題普遍存在，透過下述兩個近年來廣受關注的典型案例可見一斑。
（一）案例1：“小區(qū)業(yè)主維權”
2014年7月以來，我市部分小區(qū)的業(yè)主以拉橫幅、堵門、堵路、驅車游行等形式組織了維權活動，成為社會關注的熱點，所牽涉的矛盾糾紛包括：房產開發(fā)商延期交房；因供水供電、小區(qū)車位等問題引發(fā)的物業(yè)糾紛；因房屋漏水、破損、施工工藝不到位等引發(fā)的矛盾；因小區(qū)修建變電站、周邊污水排放、垃圾焚燒廠、環(huán)境噪音等問題引發(fā)的糾紛。究其原因，一是開發(fā)商、物業(yè)公司有法不依。無論是物業(yè)問題、房屋質量問題，還是環(huán)境問題，原本都有相應的法律法規(guī)、部門規(guī)章或管理辦法。之所以會出現(xiàn)糾紛，根源在于開發(fā)商和物業(yè)公司或擅自更改已獲批準的規(guī)劃，或不兌現(xiàn)售房合同已約定的承諾，違法違約在先；二是相關政府職能部門執(zhí)法不嚴。小區(qū)業(yè)主發(fā)現(xiàn)問題后一般都會先與開發(fā)商、物業(yè)公司協(xié)商，協(xié)商無果后才會向有關政府主管部門申訴，尋求救濟。如果這些部門嚴格執(zhí)法、履責到位，絕大多數(shù)業(yè)主都不會“無事生非”地采取極端方式來維權。
（二）案例2：“銀行卡和手機卡實名制”
近年來，全國網絡電信詐騙案件持續(xù)高發(fā)，武漢市也不例外，僅2014年就發(fā)此類警情萬余起。對犯罪手法深入剖析發(fā)現(xiàn)，犯罪分子用于作案的手機和用于轉移贓款的銀行卡均不是用其本人身份證辦理，這給公安機關偵查辦案帶來了極大障礙，也是導致此類案件持續(xù)高發(fā)的主要因素。也就是說，銀行卡和手機卡“實名不實”。為尋求防范、打擊這類犯罪的有效之策，公安機關與各大銀行和電信運營商多次會商。后者普遍認為，辦理銀行卡和手機卡的身份證是真實的就是落實了“實名制”，但同時也承認，為爭取經濟效益最大化和應對行業(yè)競爭，在辦卡時沒有嚴格審驗辦卡人是否“人證相符”，甚至存在“批量辦卡”的問題。在2015年全國“兩會”上，就有人大代表提議，在處理網絡電信詐騙問題方面，要追究銀行和電信運營商的責任。由此可以看出，政府部門和壟斷經營行業(yè)之間對法律法規(guī)的理解不統(tǒng)一、執(zhí)行不同步，以致留下了很大的管理漏洞和社會治安隱患。
三、以法治思維和法治方式優(yōu)化社會管理應堅持的基本原則
堅持以法治思維和法治方式推進社會管理，必須遵循六大原則。第一，法律至上原則，即堅持憲法和法律至高無上性。國家行為和公民行為都在法治框架下進行，法不阿貴，法不阿權。無論國家機關、人民團體、企事業(yè)單位，還是社團組織、中介機構和公民個人，在做決策和解決問題時，都必須遵從法律、依法辦事，違反法律必須受到制裁。第二，科學立法原則，即立法應當從實際出發(fā)，科學合理規(guī)定公民、法人和其他組織的權利與義務，以及國家機關的權力與責任。必須通過科學立法、嚴格執(zhí)法、公正司法、全民守法，構建民主法治、公平正義、誠信友愛、充滿活力、安定有序的社會格局。第三，嚴格執(zhí)法原則，即：權由法定，權責對應；用權受監(jiān)督，違法受追究。執(zhí)法必須公平、公正、公開，以事實為依據(jù)，以法律為準繩，不憑好惡、關系、人情執(zhí)法。第四，保障人權原則，即：堅持以人為本，保障公民個人人權；規(guī)范公權，有效防止濫用公權。第五，全民守法原則。守法是全民的責任，也是全民的福祉。全民守法是對人民主體地位的尊重，也是實現(xiàn)公民權利的保障。守法是應盡的義務，是維權的有力保證。維權必須依法進行，非法維權不受法律保護。第六，法律面前一律平等原則。任何違法行為都必須受到追究，任何人都不得凌駕于法律之上。
四、以法治思維和法治方式優(yōu)化社會管理必須重點解決的問題
綜上所述，筆者認為，運用法治思維和法治方式開展和優(yōu)化社會管理，最重要的是政府部門自身要帶頭遵守法律，嚴格依法辦事；其次是企業(yè)等社會組織要守法經營；最后在于公民自覺守法。具體而言，應做到以下四點：
（一）完善法律體系，做到有法可依。
要盡快對我國現(xiàn)行法律法規(guī)進行全面清理和修訂。一是查漏補缺，進一步完善法律體系，不留“空白”，“織密”網絡，形成體系。二是明晰執(zhí)法主體，解決“多頭執(zhí)法”問題，防止“都管都不管”和“模糊處理”，做到權責統(tǒng)一。三是增強法律的“剛性”，減少自主裁量的空間，防止“隨意執(zhí)法”。
（二）理清權力清單，做到依法行政。
要進一步簡政放權，將必須由政府管的事管好。一是明確劃分國中央、省、市等各級政府的事權，不越權、不干預。二是明確劃分同級政府部門之間的權力界限，不“打架”、不“空檔”。三是明確每一個政府部門的權力清單，向社會公開，接受社會監(jiān)督，防止“暗箱操作”。
（三）嚴格落實獎懲制度，做到違法必究。
一是要抓緊建立企業(yè)誠信體系，將企業(yè)的守法經營行為記錄在案、公之于眾，并從金融、稅收等方面給予優(yōu)惠待遇，同時，對其違法行為依法嚴懲，予以公示、以儆效尤，真正讓守法經營者得實惠，讓守法企業(yè)不斷發(fā)展壯大。二是抓緊建立公民個人誠信體系，對其違法行為依法查處，同時記錄在案，從升學、求職、創(chuàng)業(yè)、置產等方面進行獎懲，真正讓守法的公民得實惠，彰顯社會的公平和正義。
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2．防范處置因司法不公引發(fā)的突出社會矛盾
公平正義的失衡和司法人員道德的失范極易引起公眾的不滿，特別是在通信、網絡技術發(fā)達的當今社會，因有關部門執(zhí)法不公、不嚴而引起的事件更易受到人們關注和炒作，進而演變成。法律監(jiān)督是憲法賦予檢察機關的神圣職責，是化解社會矛盾的重要手段，是廣大人民群眾的期盼和需求。只有不斷加大工作力度，才能杜絕因司法不公而引發(fā)的新的社會矛盾，整個社會的發(fā)展環(huán)境才能得到凈化。
3．營造促進社會管理有序運行的良好治安環(huán)境
首先，嚴厲打擊嚴重刑事犯罪，創(chuàng)造良好法治環(huán)境。2011年以來，某縣檢察院共批準和決定逮捕各類刑事犯罪案件177案252人，提起公訴354案470人，批捕、準確率均達100%;次之，認真落實檢察環(huán)節(jié)各項綜合治理措施，積極配合有關部門，重點抓好違法犯罪多發(fā)人群、網吧等重點人群、行業(yè)的管理，進一步健全社會治安防控網絡。第三，積極開展法律宣傳。通過贈送法制宣傳資料、舉辦法制講座、開展法律服務等多種形式進行普法宣傳，不斷提高公民的法律意識，增強依法辦事的自覺性，從而達到預防和減少犯罪發(fā)生的目的。
4．加強幫教管理感化挽救工作凝聚社會正能量
一是積極協(xié)調法院、司法、公安等部門，加強對被依法判處管制、宣告緩刑、暫予監(jiān)外執(zhí)行、剝奪政治權利、裁定假釋等并在社會上服刑的罪犯的矯正，積極參加社區(qū)矯正工作，對監(jiān)外執(zhí)行罪犯進行考察，及時發(fā)現(xiàn)糾正存在的問題。2011年以來，某縣檢察院將監(jiān)外執(zhí)行罪犯全部納入微機管理，實現(xiàn)了對監(jiān)外執(zhí)行罪犯管理的系統(tǒng)化、規(guī)范化。二是積極參與青少年群體的教育保護工作，完善未成年人犯罪案件辦理機制，成立未成年人犯罪專案組，強化案后回訪幫教，跟蹤未成年犯的改造情況及改造效果，以上法制課、成立幫教對子等形式，開展法制宣傳進校園等活動，預防和減少青少年違法犯罪。三是積極配合有關部門落實安置政策，幫助解決刑釋解教人員就業(yè)、生活、家庭等方面的困難。
5．開展工作創(chuàng)新為促進社會管理增添動力
一是積極探索“檢調對接”，對當事人有和解意愿、案件具備和解條件的，積極引導、促成當事人和解。同時，與人民調解、司法調解、執(zhí)行和解、行政調解有效銜接，實現(xiàn)工作合力的最大集結。二是積極參與對網絡虛擬社會的建設管理。安排專人開展日常檢察動態(tài)與網絡輿情監(jiān)測，及時收集涉檢輿情，快速發(fā)現(xiàn)網上有害信息，正確引導網上輿論，有效制止各種網上炒作等損害檢察機關形象的公共事件發(fā)生。三是完善行政執(zhí)法與刑事司法相銜接機制，加強信息交流，暢通發(fā)現(xiàn)渠道，促進相關部門認真履職。
6．推動社會管理制度機制建設不斷健全完善
結合檢察機關在執(zhí)法辦案中發(fā)現(xiàn)的問題，特別是針對承擔社會事務公共管理職能的政府部門發(fā)生的失職瀆職犯罪案件，因社會事務公共管理部門管理問題引發(fā)的刑事犯罪案件等，定期提出關于完善社會管理制度的年度綜合報告，促進社會管理工作制度化、規(guī)范化。三年來，在縣檢察機關推動下，縣政府及各部門共制訂、完善有關社會管理制度23項、健全機制9項，增強了社會管理的針對性、實效性。
二、檢察機關促進社會管理法治化亟待解決的問題
1．兩法銜接缺乏有效支撐
實現(xiàn)刑事司法與行政執(zhí)法的有效銜接仍是一個亟待解決的重大課題。實踐中，部分行政執(zhí)法部門中仍存在有案不立、以罰代刑等問題，直接影響社會管理法治化推進，必須從制度層面給予大力支撐，建立刑事司法與行政執(zhí)法的無逢銜接，加快建設信息共享平臺，積極推進依法行政。
2．職能發(fā)揮缺乏統(tǒng)一整合
檢察機關推進社會管理創(chuàng)新，涉及反貪、反瀆、民行、預防、刑檢、宣傳等多項業(yè)務部門。但目前各業(yè)務部門在履行職責時缺乏有效溝通，難以形成整體合力，工作力度不強。如發(fā)送檢察建議，就存在各部門各行其是，缺乏整體性、統(tǒng)一性考慮的問題。機關內部缺乏一個有效整合各項業(yè)務，統(tǒng)籌開展社會管理創(chuàng)新的專業(yè)部門或機構。
3．辦案效能未能充分發(fā)揮
雖然檢察機關每年都要查處大批職務犯罪案件，但從近幾年案件統(tǒng)計數(shù)字可以發(fā)現(xiàn)案件數(shù)量是呈上升趨勢的。為什么案件會越查越多，排除黨和國家對查辦職務犯罪工作高度重視，不斷加大打擊力度等因素之外，查辦案件所應有的警示、教育、預防等辦案效果沒有得到有效發(fā)揮也是其中一個重要因素。
4．源頭問題沒能及時得以梳理
要善于把握促進社會管理的源頭性、苗頭性問題。充分發(fā)揮檢察機關善于密切聯(lián)系群眾、與基層接觸廣泛的傳統(tǒng)優(yōu)勢，對一些具有普遍性、區(qū)域性的社會管理問題深入研究、系統(tǒng)梳理，為黨委政府科學決策提供有益參考，從源頭上促進黨委政府重大公共政策不斷完善，努力消除不穩(wěn)定因素，減少不穩(wěn)定事件的發(fā)生。
三、檢察機關促進社會管理法治化的基本途徑
2013年1月，對做好新形勢下政法工作作出重要批示，提出全力推進平安中國、法治中國、過硬隊伍建設的要求。檢察機關作為國家的法律監(jiān)督機關，學習貫徹黨的十精神和重要批示，必須更加注重法治在社會管理中的保障作用，更加善于運用法治思維和法治方式破解社會管理難題，提高社會管理創(chuàng)新水平。
1．提高認識，準確把握檢察機關在社會管理體系中的角色定位
檢察工作與推進社會管理相輔相成，從一定意義上來講，檢察工作也是社會管理工作。列寧曾經指出，如果沒有一個能夠迫使人們遵守法權規(guī)范的機構，法權也就等于零。社會管理本源于政府職能，檢察機關源于憲法的授權體現(xiàn)法律監(jiān)督地位。檢察機關在社會管理中的角色，就是正確履行憲法賦予的法律監(jiān)督職能，為社會管理提供充分司法保障。人民檢察院推進社會管理創(chuàng)新的立足點、切入點在于依法履行法律監(jiān)督職責，既不能游離于社會管理工作之外，又不能越俎代庖于行政事務之中，主要是依據(jù)憲法賦予的法律監(jiān)督定位充分發(fā)揮監(jiān)督作用，以黨的十精神和重要批示為統(tǒng)領，圍繞法治中國建設這一嶄新目標，以卓有成效的法律監(jiān)督促進依法行政，為促進社會管理法治化服務。
2．立足源頭，最大限度為黨委政府科學決策提供有價值參考
檢察機關要緊緊圍繞黨委政府關于加強社會管理的一系列指示和部署，積極參與到重點工作中去。要善于運用法治思維指導實踐，以法治目光審視社會管理體系構建，通過法治方式促進管理創(chuàng)新。著眼服務社會建設大局，結合執(zhí)法辦案和履行各項檢察職能，對普遍性、區(qū)域性的社會管理問題開展調查研究，向黨委政府提出對策性建議，對重大建設項目及重大公共政策的調整進行社會穩(wěn)定風險評估，促進重大公共政策完善，從源頭上減少不穩(wěn)定因素的發(fā)生;深入開展“黨的群眾路線教育實踐活動”、“五進兩服務大走訪活動”等，廣泛收集社情民意，及時發(fā)現(xiàn)傾向性苗頭性的民生訴求，積極向黨委和政府建言獻策，協(xié)助黨委和政府把住政策源頭;在執(zhí)法辦案過程中，對于發(fā)現(xiàn)的社會管理方面存在的問題，積極向政府和有關部門提出檢察建議，完善內部制約監(jiān)督，完善社會管理和服務。
3．嚴格履職，充分發(fā)揮執(zhí)法辦案促進社會管理法治化的推動作用
檢察機關要有效履行批捕、、查辦和預防職務犯罪、訴訟監(jiān)督等職責，切實擔負起中國特色社會主義法治建設者、捍衛(wèi)者的重任。一是著力促進法治政府建設。健全完善行政執(zhí)法與刑事司法銜接機制，加快建設信息共享平臺，及時監(jiān)督糾正有案不立、以罰代刑等問題，積極推進依法行政;充分發(fā)揮查辦案件的懲戒作用，嚴肅查辦和積極預防國家工作人員在產業(yè)轉型升級、公共資源出讓、國有資產管理、城鎮(zhèn)化建設等過程中，失職瀆職等職務犯罪，促使公職人員依法履職、審慎用權;把預防職務犯罪工作擺上更加突出位置，廣泛進行預防宣傳，營造廉政建設的良好氛圍，促進行政權力依法規(guī)范行使。二是努力促進執(zhí)法辦案效果的最優(yōu)化。以法律眼冷靜觀察社會事務，洞悉每一起案件背后的深層次的社會關系、利益與矛盾，消除矛盾雙方的對立，尤其是要深查司法不公背后的腐敗問題，促進社會的和諧與安寧。正確把握寬嚴相濟刑事政策，準確把握寬嚴適用的范圍和標準，積極推進量刑建議、刑事和解、輕微刑事案件快速辦理等工作，減少社會對抗，維護社會穩(wěn)定。
4．積極參與，大力推進社會治安綜合治理體系建設
一是充分發(fā)揮法律監(jiān)督職能作用，對社會矛盾和影響穩(wěn)定的因素及時進行排查，提出處置突發(fā)事件的預案;二是與有關部門密切配合，深入開展對重點地區(qū)的排查整治，對排查出來的黑惡勢力、兩搶一盜等犯罪案件，適時介入偵查，依法快捕快訴;三是突出治安防控體系建設，配合有關部門構建社區(qū)防控網、街面防控網、卡口防控網、內部單位防控網、農村防控網為主體的五大防控網絡，建立快速反應機制，提高社會管理控制能力;四是加強對三類重點人群的教育管理，解決影響社會穩(wěn)定的潛在的突出問題，提高對流動人口的管理服務功能。
篇3
加強消防行政執(zhí)法內部監(jiān)督的措施
(一)樹立正確的消防執(zhí)法觀念
要防止在消防行政執(zhí)法過程中出現(xiàn)的以權壓法、以情輕法、徇私枉法等問題，就要對消防行政執(zhí)法人員加強思想教育，用正確的思想引導，筑牢思想防線，做到警鐘長鳴。一是樹立執(zhí)法為民理念。通過教育培訓增強公安消防機構的執(zhí)法為民意識。通過制度和機制的完善確保執(zhí)法工作真正體現(xiàn)為人民服務的要求。二是樹立嚴格執(zhí)法理念。公安消防機構要強化對法律責任的意識，在消防執(zhí)法過程中堅持以事實為依據(jù)以法律為準繩的原則，依法自由裁量，促進實現(xiàn)消防行政管理的公平和正義。三是樹立全程監(jiān)督的理念。要有效防止濫用權力的發(fā)生就必須把權力置于眾目睽睽之下，消除人治因素，由依令行政轉變?yōu)橐婪ㄐ姓瑢嵭小瓣柟鈭?zhí)法”。
(二)用科學的制度規(guī)范內部執(zhí)法監(jiān)督
篇4
要對以上活動進行連續(xù)、反復的堅持，并養(yǎng)成良好的習慣，同時還需接受監(jiān)督。此外要形成制度化，并使用制度來維持所取得的成果。對醫(yī)院所使用的搶救物品和藥品及儀器等均需定點放置，并安排專人負責管理，定期加以檢查和檢修，以保證其處于有用狀態(tài)。要定期進行清點、檢查，并進行記錄，要制訂嚴格審核標準，并實施對照標準來進行自評、互評。
3常自律
五常法所達到的最高境界為常自律，然后通過自律和拋棄壞習慣，并養(yǎng)成良好的習慣。護理人員需堅持將五常法落實到輸液室的日常工作中，并將不需要的物品及時清理，及時整理和清潔已使用的物品及儀器等，以保證所使用的物品能歸回原位。自律養(yǎng)成認真規(guī)范工作習慣，同事間團結協(xié)作，營造團隊精神[2]。
4結果
4.1提高工作效率，保障醫(yī)療護理安全在實施五常法進行管理后，本輸液室的各項物品及藥品、儀器設備均分類進行了放置，并標識清楚。經管理后，拿放物品及儀器等所需時間明顯縮短，并減少工作失誤情況發(fā)生，保證醫(yī)療工作順利進行，為患者治療及搶救贏取時間。
4.2延長儀器設備使用壽命，減少浪費將五常法落實到每位工作人員，并做到每日進行物品及藥品有專人清點和檢查，并及時補充，做到不浪費情況發(fā)生，定期進行儀器設備檢查，以保證其能正常工作。保證藥品等整齊有序放置，以方便找取。
4.3美化工作環(huán)境，提升醫(yī)院形象開展“五常法”活動最直接的效果就是工作環(huán)境的改善[3]。醫(yī)院實施五常法后，其為醫(yī)務人員提供了安全和舒適及整潔的工作環(huán)境，從而有效提高醫(yī)療工作效率，并保障患者生命安全。
4.4提高了護理人員的自律性提高護士整體素質和工作熱情開展五常法可促使護理人員養(yǎng)成良好的習慣，同時要嚴格要求自己，并積極工作，以使得工作做到有條不紊，并加強團隊合作精神，以提高整體工作效率[4]。
篇5
在經濟全球化與國際金融改革大環(huán)境下，中國的金融業(yè)領域面臨著越來越大的競爭沖擊。而金融業(yè)的競爭主要體現(xiàn)在金融制度的競爭，因而在金融制度方面我國仍在改革與完善，以適應全球經濟一體化所需的廣泛金融服務的要求，促進本國金融業(yè)持續(xù)、健康、有效率的發(fā)展，增強國際競爭力。雖然我國金融立法現(xiàn)階段仍為分業(yè)經營，但是在金融領域中已然出現(xiàn)了產融結合現(xiàn)象，且呈現(xiàn)急速發(fā)展的趨勢，容易形成市場支配力量和市場支配力量容易被濫用，再加上我國反壟斷法剛剛頒布實施，細化工作迫在眉睫，因而本文所探討的我國產融結合領域的反壟斷法規(guī)制問題，極具現(xiàn)實意義。
一、產融結合領域之界定及發(fā)展趨勢
產業(yè)經濟與金融業(yè)的結合我們稱之為產業(yè)與金融的結合，簡稱產融結合。[①]
所謂產融結合，一般指金融業(yè)與工商企業(yè)通過信貸、股權、人事等方式走向結合，它是工商企業(yè)充分市場化和銀行業(yè)充分商業(yè)化的產物，是產業(yè)投入產出過程與金融業(yè)融通資金過程的結合。產融結合的理解有廣義與狹義之分。廣義是指工商企業(yè)與銀行、證券公司、保險公司等金融機構之間的借貸、持股、控股和人事兼任關系；狹義是指工商企業(yè)（尤指工業(yè)企業(yè)）與銀行、證券、保險行業(yè)（多指銀行業(yè)）的股權滲透和人事交叉（尤指股權滲透）。本文在法律層面主要探討的是狹義的產融結合。市場是產業(yè)資本與金融資本追求資本增值的最佳場所，競爭機制是產融有效結合的啟動器?，F(xiàn)實中，人們對產融結合的理解存在一些誤區(qū)，認為產融結合就必然能夠促進經濟發(fā)展。還有的把產融結合簡單理解為銀企結合。其實，產融結合是一個中性的概念。比如說在以間接融資為主的國家，銀行對企業(yè)的信貸就是一種產融結合，但是銀行的信貸規(guī)模或信貸結構不合理就會影響產業(yè)結構的不合理。所謂產融的有效結合是指能充分利用金融功能促進產業(yè)經濟發(fā)展和產業(yè)經濟效益提高的過程。[②]
（一）產融結合的國際發(fā)展趨勢
產融結合的發(fā)展可從兩個相互促進的方面來考察：銀行模式由“分離制”向“綜合制”過渡；銀企關系由單純的信貸關系向產權關系、產融實質結合發(fā)展。
美國受20世紀30年代經濟危機的影響，對商業(yè)銀行做出嚴格限制，禁止商業(yè)銀行從事證券投資業(yè)務。在1890—1920年間，針對托拉斯尤其是產融結合形成的金融托拉斯的興起，政論家威爾·羅杰斯對此有一句經典名言：“所謂控股公司，就是你在被警察追捕時將贓物交給同伙的地方?！盵③]二戰(zhàn)后，特別是20世紀80年代以來，隨著金融業(yè)競爭的加劇，商業(yè)銀行的業(yè)務范圍有所擴大，原來實行分離銀行制的國家逐漸向綜合銀行制過渡。美國1983年修改了1933年銀行法，取消對銀行從事證券、不動產投資及保險業(yè)的限制。德國歷來實行的都是全能銀行制，在傳統(tǒng)存貸款金融業(yè)務之外，銀行還可以提供證券經紀、保險業(yè)務以及房產交易等其他業(yè)務，全能銀行一方面作為投資公司的股東，另一方面又為投資公司提供金融服務。[④]實行綜合制更適應經濟發(fā)展的需要，現(xiàn)已成為世界各國銀行發(fā)展的共同趨勢。
與分離銀行制相聯(lián)系的是銀行與企業(yè)單純的信貸關系。隨著社會化大生產的發(fā)展和市場競爭的日益激烈，金融業(yè)與工商業(yè)的關系日益密切。不論是銀行還是企業(yè)，都已不能滿足于僅有的信貸聯(lián)系，都迫切需要在產權上建立更為牢固、密切的聯(lián)系。從企業(yè)角度來看，迫切需要產權聯(lián)系。主要體現(xiàn)在：第一，社會化大生產按照規(guī)模經濟的要求，企業(yè)日益大型化，大型化企業(yè)需要巨額資金的扶持，企業(yè)對銀行貸款的依賴性增強。第二，股份制企業(yè)的建立為銀行資本的股權提出要求。股份制企業(yè)的資金通常來源于社會公眾，而他們的資金是分散和有限的，籌集成本高。相對來說，金融機構有較強的經濟實力，銀行成為企業(yè)大股東是經濟發(fā)展的必然選擇。第三，國際競爭的加劇，使企業(yè)向集團化、綜合化、國際化方向發(fā)展。這種趨勢使企業(yè)對銀行的資金需求加大，并要求銀行能給企業(yè)更全面的服務，即對企業(yè)的資金、信息、科技、證券的承銷等提供綜合服務，加強企業(yè)和企業(yè)集團的國際競爭力。另一個方面，從銀行角度來看，同樣迫切需要產權聯(lián)系。首先，銀行是負債性企業(yè)，其主要的資金來源就是企業(yè)存款。可以說沒有企業(yè)存款，銀行就無法進行正常經營。其次，銀行的經營目標之一就是追求利潤最大化，利潤的主要部分是銀行對企業(yè)貸款所取得的利息收入。企業(yè)經營效益的好壞直接關系到銀行貸款本息能否按期收回。第三，銀行對企業(yè)的參股、控股，能分散投資風險，提高效益，體現(xiàn)銀行資產的安全性、盈利性。第四，金融業(yè)競爭激烈，迫使銀行開展多種業(yè)務，加強和企業(yè)的聯(lián)系。目前各國證券業(yè)、信托業(yè)都相當發(fā)達，銀行業(yè)競爭加劇，為使銀行在金融市場中居于主導地位，銀行必須要為企業(yè)提供多樣化的服務。[⑤]
（二）產融結合領域國內發(fā)展現(xiàn)狀及其內涵
產融結合突出表現(xiàn)為產業(yè)組織與金融組織的相互投資和人事互派。我國當前常見情況有兩種，一種是大型國有企業(yè)與金融業(yè)的結合，另一種是各種非銀行金融機構與企業(yè)聯(lián)為一體，以求共同發(fā)展。[⑥]具體而言，產融結合可以表現(xiàn)為金融控股公司、金融集團、全能銀行等，我國目前最常見的形式主要為金融控股公司。金融控股公司在中國從組建來看，具有組建主體和形式多元化的特點。概括起來，主要有三種形式；一是金融機構組建的金融控股公司，即以金融機構為主體而組建的金融控股公司。如2002年3月，經國務院同意、中國人民銀行批準，中國中信集團公司根據(jù)《公司法》成立了國有獨資性質的中信控股公司。這是中國金融業(yè)自實行分業(yè)經營以來第一家經批準成立的可以跨金融業(yè)務領域經營的金融控股公司。二是產業(yè)組織組建的金融控股公司，即指以工商企業(yè)或企業(yè)集團為主體而成立的金融控股公司。如山東魯能集團、海爾集團、寶鋼集團、中遠集團、山西國信集團公司等均控股了一定的金融機構。寶鋼集團在集團內成立財務公司，由集團內各成員企業(yè)共同出資經辦，寶鋼集團已經控股和相對控股了四家金融企業(yè)，即華寶信托公司、寶鋼財務公司、聯(lián)合證券、太平洋保險，華寶信托與法國興業(yè)資產管理公司發(fā)起設立的華寶興業(yè)基金管理公司，形成一個較為完整的金融鏈條，且寶鋼的“金融軍團”仍在不斷日益強大。三是其他機構組建的金融控股公司，主要指國有資產經營公司、國有投資銀行等具有投資主體資格的國有企業(yè)組建的金融控股公司。[⑦]
那么，到底什么是金融控股公司呢？法學界大多認為，控股公司是指因持有另一公司一定比例以上的股份從而能夠對其進行實際控制的公司。英文“holdingcompany”或“proprietarycompany”，最主要的特征是控股控制。關于金融控股公司，各國（地區(qū)）及有關國際組織的界定并不完全一致。美國《1998年金融服務業(yè)法》中正式使用了金融控股公司這一術語，但該法案及美國《1999年金融服務現(xiàn)代化法》均未直接定義，后者對金融控股公司做出了一般性要求，其規(guī)定反映了金融控股公司與銀行控股公司之間的內在聯(lián)系。[⑧]巴塞爾銀行監(jiān)督委員會、國際證券聯(lián)合會、國際保險監(jiān)管協(xié)會三大國際監(jiān)管組織聯(lián)合支持設立的金融集團聯(lián)合論壇于1999年了《對金融控股集團的監(jiān)管原則》中定義，金融控股公司是指在同一控制權下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)中至少兩個不同的金融行業(yè)提供服務的金融集團。[⑨]我國臺灣地區(qū)2001年《金融控股公司法》第四條第二款定義金融控股公司為：對一銀行、保險公司或證券商有控制性持股，并依本法設立之公司。
我國學者一般認為金融控股公司是指以銀行、證券、保險等金融機構為子公司的一種純粹型控股公司。金融控股公司中以銀行作為子公司的稱作銀行控股公司；以證券公司作為子公司的稱作證券控股公司；以保險公司作為子公司的稱作保險控股公司；而同時擁有銀行、證券、保險兩種以上子公司的稱作金融服務控股公司（financialservicesholdingcompany，簡稱FSHC）。如美國的花旗銀行集團等。[⑩]也有學者認為，金融控股公司是指母公司以金融為主導，并通過控股公司兼營工業(yè)、服務業(yè)的控股公司，它是產業(yè)資本與金融資本相結合的高級形態(tài)和有效形式，也是金融領域極具代表性的混業(yè)經營組織形式。[11]還有人認為，金融控股公司是一種經營性控股公司，即母公司經營某類金融業(yè)務，通過控股兼營其他金融業(yè)務及工業(yè)、服務業(yè)等活動的控股公司。按照國際慣例，金融集團公司的母公司都應是控股公司。[12]
雖然金融控股公司有不同的界定，但歸結為一點，無論其為具有獨立民事行為能力的法人，還是為非法人的企業(yè)聯(lián)合，其都是銀行業(yè)與工商業(yè)通過控股走向結合，無論這一控制權是掌握在銀行方面或者工商企業(yè)方面，這一聯(lián)合行為就具體存在，且依照國際慣例，這種市場結合只要達到一定規(guī)模尤其是當其濫用市場支配力就要受到反壟斷法的規(guī)制。[13]
因此，就上述在我國出現(xiàn)的金融控股公司三種形式，筆者認為都可劃歸產融結合的范疇，符合本文探討的范圍。
二、產融結合領域反壟斷規(guī)制之法理分析
綜前所述，關于產融結合的出現(xiàn)，是企業(yè)走向規(guī)模經濟，謀求其自身發(fā)展的客觀要求，是企業(yè)市場化、金融機構市場化、企業(yè)融資的客觀需求。正如前文所述，無論人們對金融控股公司這一產融結合的具體形式有怎樣的界定，其都是金融業(yè)與工商業(yè)通過控股走向結合，是經營者集中的具體表現(xiàn)。依照世界各國反壟斷立法例來看，市場結合達到一定程度和規(guī)模就要受到反壟斷法的規(guī)制，而受到反壟斷法追究的市場經營者集中主要表現(xiàn)為壟斷性經濟合并。反壟斷法的核心在于反對市場經濟力量的過度集中，其壟斷力濫用妨礙市場有效競爭。歷史告訴我們，金融資本和產融結合過度集中就會對自由競爭產生限制，甚至引發(fā)經濟危機。[14]在產融結合領域展開反壟斷分析十分必要。
（一）該領域反壟斷立法觀之發(fā)展趨勢——從靜態(tài)到動態(tài)
關于傳統(tǒng)競爭立法理論模式，我國學界長期認同的答案是“有效競爭”，這一理論最早由美國經濟學家克拉克提出，也叫“可行性競爭”，即假設一種競爭在經濟上是有效的，而且根據(jù)市場的現(xiàn)實條件又是可以實現(xiàn)的，那么這種競爭就是有效的。
但也有學者提出“有效競爭”理論不能適應解決經濟全球化背景下我國迫切需要解決的經濟發(fā)展所面臨的突出的、長久的問題——產業(yè)組織合理化和產業(yè)競爭力提升。反壟斷如果僅建立在這種理論之上，實際在一定程度上限制、損害了企業(yè)的競爭自由，滯延社會福利的增加。[15]同時也不利于維護競爭機制。故而，熊彼特“動態(tài)競爭理論”便應運而生并成為主流競爭理論，[16]在此基礎上，20世紀80年代以來又有學者從現(xiàn)代產業(yè)組織理論和動態(tài)市場角度提出“可競爭市場理論”。[17]該理論認為，如果進入和退出某一行業(yè)是自由的，只要價格一超過平均成本，廠商就會有進入的動機，使相關行業(yè)中經常存在潛在進入者的威脅，如同現(xiàn)實競爭者存在的實然狀態(tài)。
為獲得壟斷而進行的競爭是一種很重要的競爭形式。成功獲得壟斷地位的企業(yè)越想得到更多的保障以避免競爭，而要成為那樣的壟斷者就越會有更多的競爭。而且只要獲得壟斷地位的可行途徑是促進社會生產力的，那么此種競爭就是我們社會所需要的。尤其在新經濟時代，如果一個公司率先在新經濟行業(yè)中生產出一種新產品，它會在知識產權和消費的規(guī)模經濟性兩方面獲得保護，從而具有壟斷力量并獲得高額利潤，而這一前景又會加快創(chuàng)新的進程。成功的壟斷者很可能是最初對其發(fā)明創(chuàng)造的新產品收取很低價格的企業(yè)。等到將來網絡擴大了，再向用戶收取更高費用，這樣不僅可以彌補現(xiàn)在的損失，還會有盈利。如果網絡有自然壟斷的性質，這種情況就更加可能發(fā)生，因為競爭者發(fā)現(xiàn)要再建一個相同的網絡是不可行的。因此網絡達到成熟狀態(tài)的速度越快，它的壟斷地位免受競爭對手挑戰(zhàn)的時間就越長。因此網絡壟斷的這一盈利前景不僅導致創(chuàng)新進程加快，還會導致低價策略，目的是為了吸引用戶民主監(jiān)督加入；而網絡企業(yè)主最終有可能收取壟斷價格，從而可以補償早期的損失。[18]雖然這里主要分析新經濟領域的問題，但在產融結合這一既傳統(tǒng)又現(xiàn)代的領域同樣可見為了擴展其網絡服務，采取先低價形成服務網絡，再收取壟斷價格的情形。諸如金融機構收取年費問題、預先承諾與今后業(yè)務發(fā)展到一定規(guī)模后服務費用的提高等現(xiàn)象。
因而產融結合領域擴大網絡發(fā)展，也是為抵制其潛在競爭變?yōu)楝F(xiàn)實競爭的主要手段。但是隨著現(xiàn)代經濟的發(fā)展，潛在競爭變?yōu)楝F(xiàn)實競爭所需的時間也越來越短，具體原因主要表現(xiàn)在以下四個方面：1、交通和信息發(fā)展，提高經濟效率，提高現(xiàn)實競爭強度與潛在競爭的壓力。2、在WTO規(guī)則影響下，國際間經濟交往日趨自由，本國產業(yè)日益受國外競爭對手競爭壓力和潛在競爭威脅，隨著資金積累和資本市場的成熟，大規(guī)?；I集資金也更為便利；3、科技的高度發(fā)達，使得現(xiàn)今幾乎任何一項產業(yè)的進入壁壘都不構成絕對進入障礙。因而我國也有學者提出“動態(tài)競爭觀”的競爭立法理論模式。[19]而在產融結合領域的反壟斷立法觀，綜上分析筆者認為也應從靜態(tài)走向動態(tài)。
主張對市場結構進行積極干預的“有效競爭”理論雖然協(xié)調了規(guī)模經濟的要求，但未能充分體現(xiàn)提升我國產業(yè)在國際上競爭力的要求。因而在產融結合領域中不僅應對某一生產經營者暫時的“壟斷”看作是法律禁止、追究的對象，而且要將該領域中的競爭看作是動態(tài)的活動和過程。辯證地看待壟斷與競爭的相互關系，對具有市場支配力的壟斷狀態(tài)持寬容態(tài)度，對利用壟斷力損害競爭的行為予以打擊。
（二）該領域反壟斷立法之價值維度——從競爭到合作
在反壟斷法價值探討中，有學者認為，反壟斷法特有的價值是競爭，競爭是當今各國反壟斷法所共同宣示的保護對象，是反壟斷法各基本價值（效益、自由、秩序、正義等）的集中體現(xiàn)，也是反壟斷法用來判斷規(guī)范對象的永恒尺度，競爭的必然內容是有效競爭。[20]對于競爭價值的認同是人們的共識，這種共識有一定經濟學認識基礎和立法依據(jù)。[21]
隨著經濟、社會、人們觀念的變遷和經濟學、法學理論的自身發(fā)展，競爭法（學）視域中競爭概念開始得到人們的反思，其在競爭法領域的地位和本身含義也在發(fā)生著不斷變化。作為人際關系的另一種狀態(tài)——“合作”開始以挑戰(zhàn)者的姿態(tài)在競爭法領域中凸顯出來。對傳統(tǒng)競爭法學理論和競爭法的立法、執(zhí)法都產生了一定沖擊。競爭和合作的相互作用已經成為競爭法分析的一個經常的主題。[22]現(xiàn)在，美國法院也認為，合作是提高生產率的基礎，反托拉斯法是被設計用來確保競爭和合作處于一個合適程度的混合狀態(tài)，而不是被設計用來要求所有的經濟參與者在任何時候都全力競爭。產融結合領域是金融資本與產業(yè)資本的融合，從某種意義而言，也是一種合作。規(guī)模經濟帶來壟斷，壟斷必然排斥自由競爭。自由競爭、自由合作和聯(lián)合、壟斷并存的經濟現(xiàn)實向理論界提出了挑戰(zhàn)。1982年美國經濟學家鮑莫爾（Banmol）的《可競爭市場與工業(yè)結構理論》一書的問世，標志著“可競爭市場”理論的形成。依照這一理論，壟斷可能是有效率的經濟行為的結果，[23]因而在“可競爭理論”視野下，各種合作安排的適應性調整構成了現(xiàn)代競爭法的主題。因而有學者提出，我國流行以競爭作為反壟斷法的特有法價值并以經濟學上的有效競爭理論解釋競爭的概念等做法有失偏頗；競爭理論、交易費用經濟學以及管制經濟學都應當成為影響反壟斷制度供給的“理性認識”；合作和競爭一樣，是處于效率之下的競爭法的一個價值維度。筆者非常贊同這一觀點。
反壟斷法是對自由競爭的保護，也是對于競爭背后體現(xiàn)的公平、正義、自由、效率這些重要社會價值的肯定。在產融結合領域，反壟斷法最終也要將其價值維度定位于維護整體經濟利益平衡，維護企業(yè)的總體自由和社會的實質公正。[24]
（三）該領域反壟斷規(guī)制之立法原則——從結構主義到行為主義
反壟斷法立法原則有結構主義與行為主義之分，我國反壟斷立法到底采取結構主義還是行為主義持有不同的觀點。一種觀點認為應當采取行為主義與結構主義相結合的做法。這種觀點近幾年比較流行，也受到了大多數(shù)學者的認同。學者們認為，實行行為與結構相結合的做法可以避免重蹈中國立法中一些經濟法律因規(guī)定不全面、不具體無法適應實踐要求而缺乏穩(wěn)定性、缺乏嚴肅性的缺陷。[25]另一種觀點認為應當采取行為主義。理由有三：第一，我國企業(yè)的規(guī)模普遍偏小，缺乏國際競爭力，甚至還沒有達到規(guī)模經濟的要求。第二，真正對競爭造成威脅的是壟斷行為而非壟斷結構。第三，行為主義的壟斷控制制度已成為世界反壟斷法的發(fā)展趨勢。[26]
依結構主義的方法認定產融結合領域內是否存在壟斷，僅要求審查市場集中度和參與合并的企業(yè)或金融機構的市場份額，如果市場集中度迅速上升或者參與合并企業(yè)的市場份額過大，就被認為是壟斷性經濟結合而遭禁止。顯而易見，與筆者上述的經濟發(fā)展之現(xiàn)狀要求及趨勢不相符。放眼國際，多數(shù)國家認為以單純的市場結構為標準來控制經濟合并有相當大的缺陷，美國自1974年“合眾國訴通用動力公司案”開始，表現(xiàn)出摒棄結構主義分析法走向行為主義。市場集中度和合并企業(yè)的市場份額不再是決定性因素，而僅是確立市場勢力的重要標準。反壟斷法應確立競爭導致產業(yè)發(fā)展的信念，在政策取向上采取“可競爭市場”理論模式，對壟斷狀態(tài)和企業(yè)合并持更加寬容態(tài)度。因為我們很難為動態(tài)的市場活動事先規(guī)定合理的市場結構標準。
因此在對產融結合這一特殊的壟斷性經濟結合進行規(guī)制中，與其徒勞地為動態(tài)市場活動事先規(guī)定合理的市場結構標準，不如順應潮流，以動態(tài)發(fā)展觀，采取整體寬容，局部嚴厲的規(guī)制方法。首先，因為產融結合在經濟發(fā)展及公司治理結構中發(fā)揮了良好作用，因此這種市場行為首先值得鼓勵，然而產融結合的密切關系容易導致壟斷勢力和限制競爭行為產生，因為銀行是控制力極強的組織，它與大企業(yè)的融合更能強化其控制力，從而對競爭造成破壞。在2002年法律修改之后，日本《禁止壟斷法》第十一條規(guī)定，銀行與保險公司不得取得或保有超過國內公司的表決權總數(shù)百分之五（經營保險業(yè)的公司為百分之十）的股份。[27]這是個有益的借鑒。其次，從經濟發(fā)展客觀需要而言，經濟發(fā)展要求金融介入，以扶植產業(yè)的發(fā)展并增強國際競爭力，入世之后合格境外金融機構投資者進入資本市場與我國企業(yè)進行結合，也易導致壟斷發(fā)生，所以我國亟待建立起該領域的反壟斷法規(guī)制制度。一方面，產融結合的市場行為值得鼓勵，因為產融結合在規(guī)模經濟、經濟發(fā)展及公司治理結構中發(fā)揮了良好作用。如寶鋼的財務公司等。企業(yè)對金融機構的資金需求也是企業(yè)自身發(fā)展的客觀需要，因而政府對銀行資金運用的過度限制無疑對其發(fā)展起阻礙作用。另一方面，從經濟發(fā)展客觀需要而言，經濟發(fā)展要求金融介入，以扶植產業(yè)的發(fā)展并增強國際競爭力，但產融結合更強化其控制力，從而對競爭造成破壞。對其壟斷行為進行控制也是反壟斷法的客觀要求。綜合兩方面而言，在產融結合領域，反壟斷法應當關注對競爭造成損失和威脅的壟斷行為而非其究竟占據(jù)怎樣的壟斷結構。因而，其立法原則應從結構主義走向行為主義。
（四）該領域反壟斷規(guī)制之執(zhí)法原則——從本身違法原則到兼顧合理原則
本身違法原則和合理原則是美國法院100多年來在反托拉斯司法判例中逐步形成的一對重要法則。一般認為，本身違法原則是指，只要企業(yè)實施了反壟斷法明令禁止的行為，法院無需考慮該行為之目的與后果，徑直判決該行為非法。本身違法適用于價格固定、市場劃分、聯(lián)合抵制、搭售安排和轉售價格維持等案件。合理原則是指法院根據(jù)企業(yè)實施限制競爭行為的目的和后果及行為人的市場份額等因素綜合判斷某種行為是否違法。合理原則一般適用于縱向非價格限制、聯(lián)營、合并等領域。在20世紀70年代末之前，本身違法原則與合理原則的適用呈現(xiàn)明顯的二分法模式。但自80年代以來，隨著芝加哥學派占據(jù)主導地位，本身違法原則遭到批評，法院對“本身違法”進行了修訂，一些傳統(tǒng)上適用“本身違法”的橫向限制行為改為適用“合理原則”。[28]尤其表現(xiàn)在產融結合領域和新技術領域（比如軟件業(yè)），自1999年以來美國反壟斷規(guī)制的執(zhí)法原則從傳統(tǒng)的單純依靠“本身違法原則”轉向兼顧靈活的“合理原則”，較好地處理了規(guī)模與效益、壟斷與發(fā)展、一般適用與適用豁免的關系，還較為妥善地處理了反壟斷與執(zhí)行國家金融產業(yè)政策的關系[29]。美國的執(zhí)法原則靈活性很快便影響到歐盟、加、澳等國家和地區(qū)。我國是一個發(fā)展中國家，發(fā)展規(guī)模經濟是一個長期戰(zhàn)略，發(fā)展產融結合順應了世界潮流，但又不能對該領域的壟斷和限制競爭行為無動于衷，這對國家經濟發(fā)展和產融結合實踐本身都有害，所以在該領域的反壟斷執(zhí)法原則既要堅持對明目張膽的違反現(xiàn)行《反壟斷法》的行為適用本身違法原則，更應該注意運用靈活的合理原則。
（五）該領域反壟斷規(guī)制之立法視域——從內國適用轉向域外適用
域外適用制度是美國最高法院在1945年的“美國鋁公司案”中確立的“效果原則”的制度體現(xiàn)。[30]自20世紀90年代以來，經濟全球化進程加劇，跨國性產融結合的發(fā)生和跨國金融集團的組建日益普遍，相伴的是各國反壟斷法的“內國控制弱化、國際控制強化”形成趨同。[31]所以，針對目前國際金融集團對我國企業(yè)并購的主流趨勢，我國對產融結合領域要積極探索反壟斷法的域外適用，針對外國法的域外適用，還要設立阻卻制度。[32]未來要求我們在完善相關制度設計上要未雨綢繆，賦予我國反壟斷法域外適用效力制度在該領域具備可操作性。
此外，產融結合領域反壟斷規(guī)制功能發(fā)揮上還要注重反壟斷與金融監(jiān)管機制的聯(lián)動；該領域反壟斷規(guī)制之執(zhí)法態(tài)度要實現(xiàn)從積極控制（主動型控制）到消極控制（防御型控制）的轉變；[33]該領域反壟斷規(guī)制之法律責任要從單一責任轉向綜合責任。
三、產融結合領域壟斷力量濫用及反壟斷法律規(guī)制
反壟斷法規(guī)制的是壟斷。日本的《禁止壟斷法》第二條第五款規(guī)定：“本法所稱的‘私人壟斷’，是指事業(yè)者無論是單獨的還是采取與其他事業(yè)者相結合、或合謀等其他任何方式，排除或者支配其他事業(yè)者的事業(yè)活動，從而違反公共利益，實質性的限制一定交易領域內競爭的行為。”我國于2007年8月30日通過的《反壟斷法》第3條以列舉的方式給壟斷下了這樣的定義：“本法規(guī)定的壟斷行為包括：（一）經營者達成壟斷協(xié)議；（二）經營者濫用市場支配地位；（三）具有或者可能具有排除、限制競爭效果的經營者集中。”正如前文所述，產業(yè)資本與金融資本的結合雖然有其社會經濟發(fā)展的內在必然性，但在結合過程之中以及結合的結果，都有可能涉及我國剛剛實施的《反壟斷法》所規(guī)制的壟斷行為；當然，其中最為主要的還是涉及第三類壟斷行為即“經營者過度集中”，也即我國《反壟斷法》所謂的“具有或者可能具有排除、限制競爭效果的經營者集中”。依據(jù)本文第二部分的論述和筆者基本觀點，產融結合領域“經營者集中”本身并無多大過錯，我國反壟斷法所反對的應該是“經營者過度集中”，尤其是產融結合勢力在結合過程中尤其在結合后“濫用壟斷力量”，亦即我國《反壟斷法》所謂的“經營者濫用市場支配地位”。
（一）該領域濫用壟斷力量之表現(xiàn)形式
反壟斷法合并類型的劃分主要是基于合并對競爭秩序的危害性的大小，一般采取三種基本的分類，即水平合并、垂直合并和混合合并。由于混合合并一般較少影響市場集中度，故而競爭法給予的關注也最少，這種合并大多數(shù)是允許的。[34]顯然，產融結合屬于混合合并的具體形式。盡管較少影響市場集中度，但涉及到產融混合合并企業(yè)之間的交叉補貼[35]，便于實施針對小的競爭者的掠奪性定價；[36]而且大規(guī)模的產融結合之后必將導致銀行數(shù)目減少，這則意味著消費者和客戶選擇余地的減少和競爭的缺乏以及壟斷的加劇，[37]尤其是金融控股公司的出現(xiàn)，使得這一壟斷現(xiàn)象更加嚴重。所以，對其進行反壟斷法控制，一方面可以鼓勵和保護金融機構之間的公平競爭，另一方面明確地對壟斷行為進行規(guī)范，促進整個金融業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。我國《反壟斷法》第20條以列舉的方式給“經營者集中”下了定義：“（一）經營者合并；（二）經營者通過取得股權或者資產的方式取得對其他經營者的控制權；（三）經營者通過合同等方式取得對其他經營者的控制權或者能夠對其他經營者施加決定性影響?！笨梢?，該條文既沒有象美國和歐盟等立法一樣明確法律規(guī)制的重點是水平合并（也稱橫向合并），更沒有具體細化規(guī)定產融結合這一特殊的混合合并，語言過于籠統(tǒng)、抽象和模糊，[38]還有待進一步的司法解釋或立法完善，也有賴于我國反壟斷執(zhí)法的靈活性和張力。
如本文第二部分所述，對產融結合領域的反壟斷法規(guī)制從壟斷行為著手探討，即從占有市場壟斷地位的企業(yè)為阻止新的市場進入者而使用的手段入手進行分析。金融控股公司濫用壟斷力的具體表現(xiàn)形式多種多樣，如獨家交易、特許協(xié)議、搭售、掠奪性定價等，最為常見和危害最大的當屬獨家交易和搭售，[39]只有對金融控股公司進行反壟斷控制，才能實現(xiàn)金融市場的自由競爭，并維護客戶、消費者的合法權益。具體而言，一是規(guī)制金融控股公司及其子公司濫用市場優(yōu)勢地位限制排他；二是規(guī)制金融控股公司之子公司損害客戶和消費者的“搭售”行為。
排他易（ExclusiveDealing），也叫獨家交易，比如某消費品的生產者要求其經銷商答應不經銷任何潛在競爭對手的產品，從而就可以增加潛在競爭者的銷售成本。如果某潛在競爭者的產品市場前景好，沒有其他經銷商，不得不自己銷售產品，即在生產和銷售兩個方面進入市場，市場進入之資本規(guī)模相對較大，對于我國企業(yè)而言，規(guī)模普遍偏小、缺乏國際競爭力，甚至還沒有達到規(guī)模經濟的要求，大企業(yè)及其子公司的排他易會造成市場進入的實質障礙，而反對進入壁壘恰恰是國際反壟斷法的重要發(fā)展趨勢。
作為出售一種產品的條件，賣主要求買主向他同時購買另一種產品，這就是搭售，它使在一個市場中擁有壟斷力的企業(yè)在另一個市場中也獲得了壟斷。[40]搭售與排他易一樣。排他易是將銷售與生產搭在一起，同樣，“搭售”是對被搭售產品的排他易。如果被搭售產品有規(guī)模經濟性，那么為了進入搭售產品市場也必須生產被搭售產品的企業(yè)，其成本與壟斷者相比會高得多，而這會減少該企業(yè)進入搭售產品市場的預期收益。例如生產手機的廠家總會以“贈品”的方式搭售充電器，占領該款手機的充電器市場。
（二）該領域之反壟斷法規(guī)范與限制
作為混合合并具體表現(xiàn)之一的產融結合，從國際立法來看，從來都是以結構規(guī)制為輔，但這并不能說明該領域的市場集中就沒有法律限制，我國商務部2004年8月公布的《反壟斷法》（草案）第28條規(guī)定，經營者集中出現(xiàn)下列情形，應當事先向國家反壟斷主管機關提出申報：（一）參與集中的經營者在世界范圍內的資產或銷售額總和超過30億元人民幣……；（二）集中交易額超過2億元人民幣的；（三）參與集中的一方當事人在中國境內的市場占有率已達到百分之二十的；（四）集中將導致參與集中的一方當事人在中國境內的市場占有率達到百分之二十五的。具體的申報標準可視經濟發(fā)展情況加以調整。上述規(guī)定體現(xiàn)了事前申報審查并采取申報異議制的企業(yè)結合規(guī)制方式，既能達到控制企業(yè)結合行為的目的，又能節(jié)約成本，提高效率，是比較符合我國實際需要的。[41]應該說，這個立法路徑是值得肯定的。事實上，我國2007年頒布的《反壟斷法》第21條和第22條分別采取授權立法和排除式立法方法對這一問題加以靈活規(guī)定。第21條規(guī)定，經營者集中的申報標準由國務院另行規(guī)定，達到申報標準的必須事先向國務院反壟斷執(zhí)法機構申報，未申報的不得實施集中；第22條規(guī)定，可以不申報的集中有兩種情形：一是參與集中的一個經營者擁有其他每個經營者百分之五十以上有表決權的股份或資產的，二是參與集中的每個經營者百分之五十以上有表決權的股份或者資產被同一個未參與集中的經營者擁有的。應當說，我國法律的現(xiàn)行安排賦予了國務院反壟斷執(zhí)法機構極大的自由裁量權，有利于應對市場的多變性，擴展了法律的張力和彈性，但同時也對我國反壟斷執(zhí)法機構對市場的判斷能力和執(zhí)法水平提出了較高的要求。此外，前文所述日本《禁止壟斷法》第十一條所確立的金融公司保有股份限制制度也極具借鑒意義。歐盟于2004年5月1日實施的《橫向并購指南》所確立的最新并購控制實體標準“嚴重妨礙有效競爭”（SIEC）以及美國控制并購的“實質性減少競爭”標準（SLC），都屬于結果型標準，強調對有效競爭造成實質性損害并以此結果的產生作為是否應對并購加以禁止的標準。[42]以上這些國外立法經驗都是我國產融結合領域控制立法的有益借鑒，尤其是歐盟最新的《非橫向合并評估指南》，值得我國反壟斷立法執(zhí)法機構認真研究。
在產融結合領域，最主要的控制方法是行為規(guī)制，即對排他易和搭售行為進行規(guī)制。筆者認為對我國產融結合領域中出現(xiàn)的排他易或搭售行為，首先要制定一個判定標準，即何種行為才視其為排他易，或達到一個怎樣的標準才能形成“排他性”行為，怎樣的“搭售”才被視為反壟斷法所要限制的行為。其次，對這樣的行為應該采取怎樣的措施，行為主體應負何種責任，是民事的、行政的抑或刑事的？
對于認定標準而言，主要是對于事實的認證。由于產融結合領域中的產品與服務大多技術含量高，較多是金融創(chuàng)新領域的產品，因而這些事實的認定，對外行人而言難以理解，更談不上認證的問題。一種可能的解決方法是象美國一樣借鑒仲裁程序，也就是說，法官指示每一方當事人提名一個技術專家，再由兩方所選取的兩個專家共同選定中立的第三個專家，該專家被法官任命為法庭指定專家，法官也相信他不會受任何一方的誤導。[43]這樣，就由三位專家對事實加以認證。
最后，對于該領域壟斷行為應負的法律責任，筆者主張應綜合采用民事制裁、行政制裁和刑事制裁三種責任承擔形式。民事責任主要是指侵權者給受害者造成經濟損失應承擔民事上的責任，其形式主要有停止侵權行為、賠償損失。行政責任是反壟斷法中重要的責任方式，即由反壟斷法執(zhí)行機構對違法者進行行政制裁。如禁令、行政罰款、沒收違法所得。刑事責任方面可借鑒美國、日本的經驗，對嚴重違法者實行“雙罰原則”，既處以罰金，又處以有期徒刑或拘役。
6、該領域反壟斷規(guī)制之功能發(fā)揮——反壟斷與金融監(jiān)管機制的聯(lián)動。
7、該領域反壟斷規(guī)制之執(zhí)法措施——從積極控制（主動型控制）到消極控制（防御型控制）。（參考：李磊《跨國公司在華并購的法律規(guī)制研究》檢察出版社07版）
8、該領域反壟斷規(guī)制之法律責任——從單一責任轉向綜合責任。
【注釋】
[①]參見傅艷：《產融結合之路通向何方》，人民出版社2003年版，第11頁。
[②]參見張慶亮等：《產融型企業(yè)集團：國外的實踐與中國的發(fā)展》，中國金融出版社2005年版，第23頁。
[③]參見[美]查里斯·R·吉斯特：《美國壟斷史》，傅浩等譯，經濟科學出版社2004年版，第47頁。
[④]參見葉輔靖：《全能銀行比較研究》，中國金融出版社2001年版，第203頁。
[⑤]參見宋建明：《金融控股公司理論與實踐研究》，人民出版社2007年版，第34-36頁。
[⑥]參見王勇：《新經濟形勢下產融結合研究》，四川出版集團、四川人民出版社2005年版，第2頁。
[⑦]參見中國金融控股公司立法研究課題組：《中國金融控股公司立法若干問題研究》，載《人大復印資料（經濟法、勞動法）》2004年第7期。
[⑧]參見麟、謝麗娟等：《金融控股公司：內在邏輯與現(xiàn)實選擇》，載《財經科學》2002年增刊第118頁。
[⑨]參見前注⑦。
[⑩]參見安志達：《金融控股公司——法律、制度與實務》，機械工業(yè)出版社2002年版，第18頁。
[11]參見薛海虹：《保險業(yè)與金融控股公司發(fā)展的思考》，載《上海保險》2001年第6期。
[12]參見閔遠：《金融控股公司的發(fā)展與監(jiān)管》，載《中國金融》2000年第8期。
[13]SeeTheLawofAntitrust：AnIntegratedBook，Lawrence.A.Sullivan，Warren.S.Grimes，ThomsonWest,2006.P180.
[14]參見[德]魯?shù)婪颉は７ㄍぃ骸督鹑谫Y本》，商務印書館2007年版，第227頁，第250頁。
[15]參見盛杰民、袁祝杰：《動態(tài)競爭觀與我國競爭立法的路向》，載《中國法學》2002年第2期。
[16]參見陳志廣：《熊彼特的競爭理論及其啟示》，載《中南財經政法大學學報》2008年第2期。
[17]參見[美]丹尼斯·卡爾頓：《現(xiàn)代產業(yè)組織》，上海三聯(lián)書店、上海人民出版社1998年版，第135-139頁。
[18]參見[美]理查德·A·波斯納：《新經濟中的反托拉斯》，載漆多俊主編：《經濟法論叢（第六卷）》，中國方正出版社2002年版。
[19]參見前注⒖。
[20]參見曹士兵：《反壟斷法研究》，法律出版社1996年版，第23-31頁。
[21]參見盛杰民、葉衛(wèi)平：《論反壟斷法法價值理論的重構——以競爭價值為視角》，載《現(xiàn)代法學》2004年第5期。
[22]參見劉文華：《關于競爭、合作與反壟斷的思考》，載中國民商法律網，2008年12月20日訪問。
[23]參見[美]鮑莫爾：《可競爭市場：在工業(yè)結構理論中的興起》，載《美國經濟評論》1982年第3期。轉引自呂明渝：《競爭法》，法律出版社2004年版，第53-55頁。
[24]參見漆多?。骸督洕ɑA理論（第4版）》，法律出版社2008年版，第150-164頁。
[25]參見王艷林：《壟斷：中國立法的確立及其方法》，載季曉南主編：《中國反壟斷法研究》，人民法院出版社2001年版。
[26]參見鐘瑞棟、侯懷霞：《行為主義：中國反壟斷立法的選擇》，載漆多俊主編：《經濟法論叢》（第2卷），中國方正出版社1999年版。
[27]參見[日]根岸哲、舟田正之：《日本禁止壟斷法概論（第三版）》，中國法制出版社2007年版，第138頁。
[28]參見鄭鵬程：《美國反壟斷法“本身違法”與“合理法則”適用范圍探討》載《河北法學》2005年第10期。
[29]SeeWilliamJ.Kolasky，ConglomerateMergersandRangeEffects:It''''sALongWayFromChicagotoBrussels，BeforetheGeorgeMasoUniversitySymposiumWashington,DC，November9,2001.
[30]參見漆多?。骸督洕ɑA理論》（第4版），法律出版社2008年版，第208頁。
[31]參見[美]肯尼斯·哈姆勒：《法律全球化：國際合并控制與美國、歐盟、拉美及中國的競爭法比較研究》，安光吉、劉益燈譯，載漆多俊主編：《經濟法論叢》（第14卷），中國方正出版社2008年版，第376-379頁。
[32]參見汪欣：《跨國并購引發(fā)的反壟斷法域外效力問題研究》，載中國民商法律網，2008年12月25日訪問。
[33]參見李磊：《跨國公司在華并購的法律規(guī)制研究》，中國檢察出版社2007版，第198-200頁。
[34]參見孔祥?。骸斗磯艛喾ㄔ怼罚袊ㄖ瞥霭嫔?001年版，第605-608頁。
[35]SeeBundeskartellamt，ConglomerateMergersinMergerControl，DiscussionpaperforthemeetingoftheWorkingGrouponCompetitionLawon21September2006.
[36]參見[美]奧利弗·E·威廉姆森著：《反托拉斯經濟學》，張群群、黃濤譯，經濟科學出版社1999年版，第282-298頁。
[37]參見黃雋著：《商業(yè)銀行：競爭、集中和效率的關系研究》，中國人民大學出版社2008年版，第156頁。
[38]值得注意的是，歐洲理事會根據(jù)2004年1月20日頒布的控制企業(yè)間集中的EC第139/2004號條例（《合并條例》），于2007年11月出臺了《非橫向合并評估指南》，使其明晰化和具備可操作性，以加強指導對包括金融集團、金融控股公司在內的產融結合等混合合并限制競爭行為的控制。無獨有偶，澳大利亞也于2008年11月頒布了新的《合并指南》，不僅對混合合并進行了法律界定，并提高了對混合合并危害競爭的警惕。
[39]例如歐盟2007年《非橫向合并評估指南》也認為，“混合合并中值得關注的主要問題是封鎖。相互關聯(lián)的市場上的產品如果形成組合，則整合后的實體可能有能力利用自己在一個市場上的強大地位而在另一個市場上取得杠桿效應，具體方式則是從事捆綁銷售、搭售或者其他排他行為。捆綁銷售和搭售由于是非常普遍的行為，因而通常不會產生反競爭效果。各家公司之所以進行捆綁銷售和搭售，往往是為了向顧客提供更好的產品，或是提高產品的性能價格比。然而，在某些情況下，這類行為有可能減少實際或潛在競爭者的數(shù)量，或者降低競爭的動力。這有可能會減輕整合后實體的競爭壓力，從而使其可以提高價格。”
[40]參見[美]理查德·A·波斯納：《反托拉斯法（第二版）》，中國政法大學出版社2003年版，第201頁。
篇6
心理學研究表明，興趣有動力作用和定向作用。凡是使人興趣盎然的東西，特別能激活人的思維。教學中，運用質疑的方法，激發(fā)學生濃厚的學習興趣，促使其積極思考，認真讀書，達到導讀的目的。
學習《荷蓧丈人》一課，教師借助導引語激發(fā)學生的學習興趣。
課題注釋《論語·微子篇》，“微子”是什么人?同學們看過電視劇《封神榜》，商紂王有三位忠臣：微子、箕子、比干?！段⒆悠返谝徽聦懙溃骸拔⒆尤ブ?，箕子為之奴，比干諫而死?？鬃釉唬骸笥腥恃伞！币浴墩撜Z譯注》，中華書局1980年版，第192頁。孔子很贊賞這三個人，稱他們是殷商時代的三位仁人，即成仁取義之人。盡管紂王無道，把微子廢掉，但他們以死相諫，關心、參與政治的精神孔子十分贊賞。這就是儒家的“入世”思想，而隱士的主張恰恰是逃避政治。因此《微子篇》中寫了許多孔子和隱士發(fā)生沖突的故事，很有趣。本課寫的正是孔子周游列國同一位隱士發(fā)生沖突的事。
學習本課，請同學們圍繞以下問題閱讀、討論：(投影出示)
①“丈人”在文中指什么?
②丈人為什么要批評孔子?
③子路見丈人罵孔子為什么還要“拱而應”呢?
④丈人對子路的態(tài)度為什么前后明顯不同?
⑤孔子為什么命子路“反見之”呢?
導引語緊扣課題有機延伸，點明課文的難點：孔子“入仕”的政治態(tài)度，并用質疑發(fā)問提挈全文的主要內容，喚起學生的閱讀欲望，激發(fā)學生學習課文的直接興趣，學好課文便有了基礎。
2.尋路
每篇文章，都有一定的思路。葉老說，善于看文章的人一定要把作者的思路摸清楚。憑借質疑引導學生摸清文章的脈絡、作者的思路，使之體會課文構思的精妙，領悟課文謀篇布局之道，以為讀書寫作的借鑒。
秦牧的散文《土地》選材廣泛，聯(lián)想豐富，怎樣引導學生認識文章的思路，體會其“形散而神聚”的特點呢?既然作者的匠心在于圍繞中心合理地選材布局，導讀尋路的突破口也應從材料入手。先引導學生看書：課文中選用的與土地有關的材料(事)共有多少則?學生找出共有13則，再引導學生給這些材料加上標題，按序號進行排列，最后啟發(fā)學生依照性質將這些材料分類：1～4則寫珍愛土地；5～8則寫保衛(wèi)土地；9～13則寫建設土地；最后一小節(jié)贊美土地，點旨明題。至此不難看出，文章的思路是以“土地”為線索，按照珍愛土地—保衛(wèi)土地—建設土地—贊美土地的順序安排材料的。從選材看，古今中外，事情繁雜，似不連貫，是“散”的，但依據(jù)線索，圍繞中心組織材料，形成了一個有機整體，最后揭示中心，體現(xiàn)了“神聚”的特點。導讀中若能利用板書，會使思路顯示得更加清晰。
3.對比
對比是人們認識事物獲取知識的主要方法，也是語文教學導讀常用的方法。質疑對比，容易迅速使學生認識事物的特征，抓住問題的本質。質疑對比的形式有兩種。一種是同一事物前后對比。如閱讀《明湖居聽書》，為了認識白妞說書巨大的吸引力，可以質疑：白妞出場前后，戲園里的氣氛有什么變化?說明了什么?由出場前的“熱鬧哄哄”到出場后的“滿園子里便鴉雀無聲……連一根針掉在地下都聽得見響!”說明了白妞演唱的巨大吸引力和在觀眾心目中的影響。另一種是兩種事物的對比：描寫黑妞和白妞演唱的技巧用了什么方法?學生很可能回答：用了比喻的方法?？梢栽僖龑Ρ龋簝烧哌\用比喻描摹表演聲音的情況完全相同嗎?如細讀課文便會發(fā)現(xiàn)：寫黑妞是以聲喻聲，“如新鶯出谷，乳燕歸巢”；寫白妞則是以形喻聲，“像一線鋼絲拋入天際”，“如一條飛蛇在黃山三十六峰半中腰里盤旋穿插”。這時，學生就會理解作者把只可意會而難以言狀的聽覺形象轉化為易于體會的視覺形象表達出來，目的在于使讀者感受真切，如見其人，如聞其聲，更鮮明地突出了白妞高超的演技。
4.探微
課文中常有一些類似“閑筆”的地方，對表現(xiàn)中心有直接關系，但往往容易被學生忽視。導讀，應抓住這些學生不注意的細微之處，借助質疑，激發(fā)思維，來一番“咬文嚼字”，引導學生深入理解課文內容。
《范愛農》一文有兩處省略號，用法很微妙，學生一般不注意。一處是魯迅到報館去詢問王金發(fā)送五百元的事──
一個名為會計的便不高興了，質問我道：
“報館為什么不收股本?”
“這不是股本……”
“不是股本是什么?”
另一處是許壽裳寫信催魯迅往南京──
愛農也很贊成，但頗凄涼，說：
“這里又是那樣，住不得，你快去罷……”
我懂得他無聲的話，決計往南京。
教師質疑：這兩處省略號都表示語有不盡嗎?學生會回答：都表示語有不盡。再引導：那么產生語有不盡的原因是什么?第二處省略號對表現(xiàn)中心有何作用?細讀課文可以看出，兩處省略號確然表示語有不盡，但第一處的“語有不盡”是因被對方截斷而未說完，第二處是因說話人(指范愛農)不愿說下去，根源在于下文所說的“無聲的話”，形象地表現(xiàn)了范愛農當時凄涼的心境，反映了后中國社會依然如故的悲慘局勢，從而突出了文章中心。這種導讀，往往令學生有豁然開朗之感，可以發(fā)揮以小見大、探微而顯旨的作用。
5.求變
將已有的知識結構借助質疑變換一個角度認識，可以引起新的思考，有利于牢固掌握知識。
學習《〈指南錄〉后序》，為了使學生深入認識文天祥出使北營的緊迫形勢及“紓禍”、“救國”的動機，抓住“時北兵已迫修門外，戰(zhàn)、守、遷皆不及施”質疑：戰(zhàn)、守、遷的具體內容是什么?三者是什么關系?部分學生會脫口而出：并列關系。再引導研讀本小節(jié)內容，學生就理解了三者是選擇關系，即或迎戰(zhàn)、或防守、或轉移都來不及了，從而突出了當時形勢的緊迫性和文天祥以國事為重的出使動機，確定了導讀全文的認識基礎。
篇7
1知識經濟與知識經濟管理
1.1知識經濟時代的特征
從字面上就能看出知識經濟的核心在于知識，其是時展的產物，契合現(xiàn)階段社會的經濟形態(tài)。（1）科學技術在社會生產力的作用越來越明顯，所以知識在經濟發(fā)展中所起到的作用往往是難以估量的，不僅可以轉變人的思想觀念，還可以帶來創(chuàng)新，甚至可以影響到企業(yè)的未來走向。（2）現(xiàn)階段全球經濟一體化已經成為了歷史的發(fā)展趨勢，新的經濟模式除了能夠改變傳統(tǒng)的生產方式外，還能夠變革傳統(tǒng)的生產理念?，F(xiàn)階段傳統(tǒng)的環(huán)境還會對知識經濟的發(fā)展造成一定的影響，其中存在積極因素，也有消極因素，傳統(tǒng)經濟發(fā)展中的環(huán)境污染就是其中一個典型的例子。知識經濟時展經濟固然重要，但是人們賴以生存的環(huán)境也是需要重點保護的。（3）知識經濟管理除了要重視經濟增長的速度外，其他因素也要在考慮的范圍內。在全球經濟一體化逐漸深入的背景下，知識經濟成為了企業(yè)間競爭的著力點，企業(yè)存在互聯(lián)網投資等諸多無形投資，而要想實現(xiàn)這些，科學知識是內在的驅動力。
1.2經濟時代下的知識經濟管理
知識經濟管理的階段可分為創(chuàng)造層、發(fā)現(xiàn)層和傳遞層三個層面，內容覆蓋了知識經濟管理體系，其以高科技信息管理系統(tǒng)為基礎，進行技術復制、工藝革新、信息傳遞和流程再造等工程創(chuàng)新。企業(yè)的領導者應該認識到知識經濟管理在提高企業(yè)競爭力上所發(fā)揮的作用。都說知識能夠改變命運，但知識的作用絕不僅僅如此，也能夠使企業(yè)在科學技術的輔助下，在激烈的市場競爭中占有一席之地。知識經濟管理模式能夠提高企業(yè)工作人員的整體素質和責任心，從而為企業(yè)帶來最大的經濟效益。將知識經濟管理應用到企業(yè)發(fā)展中的企業(yè)具有的發(fā)展?jié)摿κ鞘志薮蟮摹＝涍^多年的努力，加上學習和借鑒發(fā)達國家的先進理念，我國已經獲得了基本的數(shù)據(jù)、經驗和章程，這都為知識經濟管理系統(tǒng)的廣泛應用提供了便利條件。
2經濟時代下知識經濟管理的應用
2.1圖書館應用管理
知識經濟管理除了在提高企業(yè)競爭力上具有強大的優(yōu)勢外，也能夠促進社會的繁榮發(fā)展。圖書館作為人們了解知識，獲得知識的重要場所，成為了實行知識經濟管理的重要基礎，要想實現(xiàn)經濟和社會的同步發(fā)展，圖書館應用管理是不可或缺的要素之一，特別是在計算機技術的深入變革下，數(shù)字化是圖書館管理的發(fā)展趨勢，這也是在圖書館中應用知識經濟管理的重要體現(xiàn)。
2.2企業(yè)競爭力應用
知識經濟管理在企業(yè)競爭力上的影響最為顯著和關鍵，通過眾多企業(yè)大量的實踐可以得知，企業(yè)中應用知識經濟管理在一定程度上能夠保證企業(yè)創(chuàng)新的穩(wěn)定性，便于企業(yè)技術創(chuàng)新作用的有效發(fā)揮，從而提高企業(yè)的競爭力。企業(yè)競爭力和知識經濟管理的關系體現(xiàn)在：企業(yè)核心競爭力本身就具有知識的屬性、企業(yè)核心競爭力是知識經濟管理能力的體現(xiàn)、企業(yè)應用知識經濟管理能夠促進企業(yè)競爭力的增強，使企業(yè)始終保持發(fā)展的狀態(tài)。
3經濟時代下知識經濟管理的發(fā)展趨勢
3.1新價值創(chuàng)造與核心能力的培養(yǎng)
擴大生產規(guī)模，增加企業(yè)產量，提高企業(yè)收益是傳統(tǒng)經濟模式下企業(yè)管理的終極目標。這一目標在經濟時代下有了很大的變化，企業(yè)生產中知識占有絕對的優(yōu)勢和地位，企業(yè)的發(fā)展目標為提高產品質量，換句話說是創(chuàng)造新價值。創(chuàng)造價值是經濟時代的重要特點，是在能力補充的基礎上而實施的一種競爭模式，在這里每一位員工的潛力都能夠得到激發(fā)，企業(yè)的競爭力自然很高。企業(yè)的發(fā)展過程中，人力資源的建設是非常重要的，絕對不能忽視，在平時的工作中要注意培養(yǎng)員工的創(chuàng)新性思維和處理問題的能力。就現(xiàn)階段的發(fā)展而言，知識經濟管理中，創(chuàng)造價值存在一定風險，主要是由于人員的流動會給企業(yè)發(fā)展帶來財政與競爭的風險。特別是從事企業(yè)核心工藝的技術人員會在一定程度上決定企業(yè)的未來發(fā)展方向。
3.2“以人為本”的管理理念
人力資源是保障知識經濟管理順利實施的重要方面。在傳統(tǒng)的經濟管理模式中，企業(yè)管理中重點關注的問題是物品，但在經濟時代下，“以人為本”是企業(yè)管理的基本理念，這是一種人性化管理模式，不但符合員工的心理特點，還能夠大幅度提高企業(yè)的生產效率。知識經濟管理在管理思想上的發(fā)展有以下方面的體現(xiàn)：（1）在知識經濟管理中實施人本管理，改變企業(yè)管理思想。新企業(yè)管理方式變革企業(yè)管理職能能夠極大地發(fā)揮出知識經濟管理的功能。（2）企業(yè)在這樣的管理環(huán)境下能夠實現(xiàn)經濟效益的全面提升，也是企業(yè)文化的累積和宣傳的有力途徑。
3.3科學化發(fā)展
知識經濟管理科學化發(fā)展是指在知識經濟管理中應用科學技術能夠實現(xiàn)的目標和達到的水平。企業(yè)將知識應用于經濟管理體系中，能夠促進管理方式的科學有效。在現(xiàn)代化管理思想的指導下，不斷創(chuàng)新科學技術，采用多種方式對管理客體施加影響，來提高管理水平。知識經濟管理科學化發(fā)展首先推行的領域是在美國的大學行政部，其采用這種管理方式服務于大學學術，增強了大學的競爭力。隨后得到了廣泛的推廣和應用，現(xiàn)如今已經成為一種趨勢。知識經濟管理科學化發(fā)展在我國是大有可為的，發(fā)展前景看好。通過在企業(yè)管理中構建量化和非量化的考核指標，優(yōu)化企業(yè)管理業(yè)務流程，建立企業(yè)管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)，達到知識經濟管理科學化發(fā)展與企業(yè)管理進行有機的融合，統(tǒng)一發(fā)展。
3.4知識經濟將成為未來企業(yè)的核心競爭力
如今全球經濟一體化已經是一種歷史趨勢，未來的發(fā)展中企業(yè)間的競爭點關鍵在于無形資產的競爭，知識經濟管理工作能否得到有效的落實。思想觀念的轉變，才是企業(yè)發(fā)展的出路，可以在企業(yè)管理中加大知識的投入力度，從而最大限度地挖掘出員工的潛力和調動工作的積極性。知識經濟管理中，還要注意知識的分散，達到知識的循環(huán)利用。作為柔性管理、人性化管理的一個分支，知識經濟管理模式不但能夠激發(fā)員工工作積極性，還能夠有效淡化甚至消除監(jiān)管機制。
4結束語
知識經濟管理適用于社會發(fā)展中的各個行業(yè)，科學技術能夠極大地改善人們的生產生活，知識經濟時代下，影響的力度可能會更大，出乎人們的意料，相信人們的生活也會越來越美好。
作者:李曉紅 單位:哈爾濱市老干部活動中心
參考文獻
篇8
筆者所在企業(yè)原是國有企業(yè)，屬于中小型企業(yè)，現(xiàn)在改制為股份制企業(yè)。企業(yè)改制前存在諸多問題：（1）員工結構不合理，員工積極性不高；（2）員工工資待遇低，工資待遇分配原則不合理；（3）流動資金緊張，融資能力差；（4）生產效率不高，產品競爭力不強；（5）銷售渠道不暢，銷售隊伍渙散，銷售費用居高不下；（6）企業(yè)文化不健全，企業(yè)宣傳不理想。因此，企業(yè)改制后將面臨生存和發(fā)展的挑戰(zhàn)。結合本企業(yè)改制前后的實際情況，筆者通過近段時間來的思索，認為改制企業(yè)要想生存和發(fā)展，應作如下幾方面努力。
1改制企業(yè)需要觀念轉變
從產權制度入手進行的企業(yè)改制，是多年來國企改革邁出的最大一步，但是改制企業(yè)首先面臨的問題是觀念的轉變，企業(yè)管理者和員工的觀念還更多地停留在原來計劃經濟體制下的理解和認識。國企改制后歸結起來要完成三項任務：觀念轉變、機制轉變和運作轉變，基礎是觀念轉變，核心是機制轉變，但最終要實現(xiàn)運作的轉變。
觀念轉變是企業(yè)能夠取得管理提升和穩(wěn)步發(fā)展的前提，也是企業(yè)最難解決的問題。企業(yè)通過前期的機構精簡、全員下崗、公開聘用、員工自由認股等改革措施，已經增強了員工的緊迫感、危機感和責任感。但是長期以來企業(yè)運行環(huán)境相對封閉，很多管理者并不十分清楚以下問題：（1）、企業(yè)面臨的競爭環(huán)境到底是怎么樣的？（2）、國內外效益好的公司是怎樣進行管理的？（3）、企業(yè)在管理上的差距是什么？（4）、企業(yè)需要學習什么樣的管理工具和方法來縮小差距？
企業(yè)有計劃地對員工進行培訓，目的是使企業(yè)員工的觀念、尤其是中高層管理者的觀念得到實質上的提升，使員工對“市場”、“企業(yè)”、“客戶”、“政企關系”、“銀企關系”、“競爭與合作”等問題得到充分的認識。這一系列認識上的轉變進一步讓企業(yè)管理者開闊思路、看到差距，將長期以來形成的僵化、被動的理解轉變成為一種主動、積極的認識，同時也提高員工對轉變觀念重要性和必要性的認識。
2改制企業(yè)需要改變管理體制
改制企業(yè)管理體制要改變，要按照現(xiàn)代企業(yè)制度來提高和完善管理體制，以適應市場經濟的發(fā)展要求。產權人與管理者身分的變化，是企業(yè)改制前后體制最大的變化，改制前廠長是企業(yè)產權的法定代表人，也是管理的第一責任者，改制后董事長是企業(yè)產權法定代表人，總經理是管理第一責任者，兩者可以不是同一個人。董事長帶領董事會成員制定企業(yè)的發(fā)展方針和目標，然后由總經理帶領管理層去完成董事會制定的任務。因此，企業(yè)改制后要明確各自的職責分工，要明確各自的責任大小，要完善以利于企業(yè)發(fā)展的各項規(guī)章制度。
改制企業(yè)考核制度要改變。改制前，企業(yè)的工作考核制度不夠完善或者考核不夠嚴格，有的甚至流于形式，改制后，企業(yè)的工作考核制度要修正完善，更要嚴格執(zhí)行，做到獎罰分明，形成相互激勵。要讓員工充分認識，只有努力為企業(yè)工作，為企業(yè)多創(chuàng)造效益，才能為自己創(chuàng)造發(fā)展空間，為自己多創(chuàng)造收入。
改制企業(yè)分配制度和勞資關系要作相應的改變。改制前，企業(yè)是國家投資的，企業(yè)除了上交給國家稅收外，企業(yè)分配制度主要考慮職工的工資和福利，，企業(yè)產生的利潤都用作企業(yè)的再投資。改制后，企業(yè)是各股東投資的，企業(yè)除了上交給國家稅收外，在保證發(fā)放員工工資待遇前提下，也要考慮股東的股金分紅，還要考慮企業(yè)的發(fā)展資金。企業(yè)改制前，企業(yè)員工的聘用和解聘，主要是以計劃經濟的指導思想來進行，但是很難真正按照企業(yè)的需要來決定員工的聘用與解聘，企業(yè)改制后，企業(yè)員工的聘用和解聘，應該按照市場經濟為導向，根據(jù)企業(yè)的需要來進行，依據(jù)勞動法來協(xié)調勞資關系。
3改制企業(yè)需要制定切實可行的營銷策略
改制企業(yè)在營銷管理中面臨的關鍵問題有：（1）面對激烈競爭的國內市場，如何制定切合企業(yè)實際的營銷戰(zhàn)略，尤其是競爭策略以保證銷售額的實現(xiàn)；（2）如何改進營銷組織和銷售渠道的管理，適應新的營銷戰(zhàn)略，提高運營效率；（3）如何通過有效的銷售政策調動銷售隊伍和經銷商的積極性；（4）如何控制銷售成本，以取得較好的投入產出比。這些問題都需要我們進行認真思考，以改變改制前的不利局面。
首先考慮制定市場策略，市場策略實際上是指公司的市場運作手法，是依據(jù)競爭需要制定的，應當能夠如實地體現(xiàn)企業(yè)的個性化特點以及積極進取的精神。通過對客戶市場、競爭者市場、銷售渠道以及內部營銷環(huán)境的深入調研分析，確定產品戰(zhàn)略及投入、產出和盈利計劃，并制定市場開拓的具體策略和營銷行動計劃。
其次考慮重組營銷組織，營銷組織是對營銷策略提供組織支持和保障服務的。根據(jù)新的市場策略和對目標市場的深入分析，對企業(yè)目前的營銷組織提出整合方案，明確企業(yè)的整合營銷模式，建立起新的內部營銷組織和銷售渠道，確定營銷組織合理的集權、分權原則，明確有效的營銷管理體制和領導體制，進行部門的職能分解和崗位的職位描述，充分發(fā)揮組織的指揮、調度、協(xié)調、控制效能，提高營銷組織駕馭市場的能力。
考慮培養(yǎng)銷售隊伍，所有的策略和行動都要落實到人去執(zhí)行，因此銷售人員的素質、技能便成為銷售實施成功與否的重要保證。根據(jù)企業(yè)的實際情況，將培訓工作長期化、制度化，有計劃地對銷售隊伍進行培訓。通過有針對性的培訓，可以使企業(yè)的營銷人員更新銷售管理觀念，掌握一定的專業(yè)營銷技能，為企業(yè)培育一支能打硬仗的營銷隊伍，提高其參與市場競爭的能力，并使營銷策劃方案能夠順利地得到貫徹和執(zhí)行。
考慮營銷流程、考評激勵制度，營銷流程、考評激勵制度是營銷管理體系中重要的支撐環(huán)節(jié)，有效的銷售政策可以保證營銷策略的有效執(zhí)行。在銷售政策上，根據(jù)企業(yè)首先需要解決的是生存問題的現(xiàn)實，對原來的考核指標體系進行完善，既保持政策一定程度上的延續(xù)性，又能起到鼓勵銷售人員的激勵效果。營銷流程、考評激勵制度要做到流程清晰、目標明確、獎罰分明。
4改制企業(yè)需要實施擴張戰(zhàn)略
改制企業(yè)在內部管理提升的同時，應該抓住機遇，以發(fā)展戰(zhàn)略為指導，梳理內部管理，實施擴張戰(zhàn)略，提升企業(yè)競爭力、擴大企業(yè)規(guī)模和提高企業(yè)利潤。企業(yè)在制定擴張戰(zhàn)略之前，首先考慮企業(yè)所處的法律政策環(huán)境、經濟環(huán)境、社會文化環(huán)境、技術環(huán)境等，綜合分析企業(yè)的內外部環(huán)境，找出企業(yè)的發(fā)展機會，通過對行業(yè)市場吸引力和企業(yè)自身競爭力的分析，從而制定擴張戰(zhàn)略。企業(yè)的擴張戰(zhàn)略制定和選擇要遵循科學謹慎的原則。
選擇聚焦戰(zhàn)略，即使用單一產品或服務的集中增長戰(zhàn)略。聚焦戰(zhàn)略就是企業(yè)通過集中自身資源能力和組織精力向特定的目標客戶提供他們真正需要的產品和服務。該戰(zhàn)略的前提思想是：企業(yè)業(yè)務的專一化，能以更高的效率和更好的效果為某一狹窄的細分市場服務，從而超越在較廣闊范圍內競爭的對手們。這樣可以避免大而弱的分散投資局面，容易形成企業(yè)的核心競爭力。
選擇多元化戰(zhàn)略。多元化是一種使用最多、也最有吸引力的擴張戰(zhàn)略，因為它創(chuàng)造了將存在于不同的經營業(yè)務價值鏈之間的戰(zhàn)略匹配關系轉變成競爭優(yōu)勢的機會，這些機會包括：（1）將專有的領先技能技術或生產能力由一種經營轉到另一種經營中去；（2）合并不同經營業(yè)務的相關活動，降低經營成本；（3）在新進入的經營業(yè)務中借用企業(yè)原有品牌的信譽；（4）能夠為自身營造有價值的競爭能力的協(xié)作方式而實施相關的價值鏈活動。實行多元化經營的企業(yè)其各業(yè)務之間的相關性越大，技術移植和降低經營成本的機會以及協(xié)同創(chuàng)造新資源能力和生產能力的機會就越大，同時創(chuàng)建競爭優(yōu)勢的窗口就越大，獲取戰(zhàn)略匹配利益的多元化經營企業(yè)能夠獲得比各業(yè)務分別采用獨立戰(zhàn)略所獲得的總和還要大的業(yè)績。
選擇一體化戰(zhàn)略。通過收購同類企業(yè)達到規(guī)模擴張，是企業(yè)生產能力擴張的一種形式，這種擴張相對較為容易和迅速。這在規(guī)模經濟性明顯的產業(yè)中，可以使企業(yè)獲取充分的規(guī)模經濟，降低成本，獲得競爭優(yōu)勢。根據(jù)市場需要和生產技術可能的條件，充分利用自己在原材料、半成品的優(yōu)勢和潛力，決定由企業(yè)自己制造成品或與成品企業(yè)合并，組建經濟聯(lián)合體，以促進企業(yè)的不斷成長和發(fā)展。企業(yè)可以依靠自己的力量，擴大經營規(guī)模，由自己來生產材料或配套零部件，也可以向兼并供應商或與供應商合資興辦企業(yè)，組合聯(lián)合體，統(tǒng)一規(guī)劃和發(fā)展。一體化的戰(zhàn)略利益主要體現(xiàn)在以下方面：（1）通過聯(lián)合采購、生產、銷售等業(yè)務流程可以實現(xiàn)經濟性，不僅可以提高企業(yè)運營效率，而且可以有效降低交易成本和穩(wěn)定交易關系；（2）提供了進一步熟悉業(yè)務上游或下游相關技術的機會，這種信息技術的獲得對原有業(yè)務的開拓和發(fā)展非常重要；（3）確保企業(yè)在產品、原材料等供給緊缺時得到充足的供應，或在產品需求較低時獲得一個產品輸出渠道。
5改制企業(yè)需要建設良好的企業(yè)文化
企業(yè)文化能夠凝聚和煥發(fā)企業(yè)員工的歸屬感、積極性、創(chuàng)造性，要真正成為一流的企業(yè)，就要借助企業(yè)文化力。美國幸福雜志曾深刻地指出：沒有強大的企業(yè)文化，沒有卓越的企業(yè)價值觀、企業(yè)精神和企業(yè)哲學信仰，再高明的企業(yè)戰(zhàn)略也無法成功。
企業(yè)文化最主要是價值觀念，要通過溝通來統(tǒng)一各員工的價值觀念，在企業(yè)發(fā)展的問題上形成共識。企業(yè)領導者是企業(yè)精神建設的關鍵，尤其是總經理以及管理人員價值觀的統(tǒng)一，是企業(yè)一切經營管理活動開展的基礎。如果企業(yè)的骨干人員缺乏價值觀念的溝通，只憑關系和熱情去運作一個企業(yè)，就會出現(xiàn)在重大關鍵問題上無法一致，彼此容易誤解、猜疑、無法彼此信任的現(xiàn)象，嚴重的會導致經營戰(zhàn)略無法實施。
企業(yè)文化并不是一成不變的事物，事實上，強調的只是企業(yè)文化可能會給某種經營戰(zhàn)略的實施帶來一定的困難，而并不是企業(yè)文化決定企業(yè)戰(zhàn)略，而且企業(yè)文化的建立要經過長期的有意識的引導，因此要在相當長時間里以企業(yè)戰(zhàn)略為指導逐步建立積極有效的企業(yè)文化。
在建設企業(yè)文化的時候，結合企業(yè)固有的文化底蘊，具體要做好以下幾點：
（1）系統(tǒng)、清晰地提出在企業(yè)經營、管理、體制構建等方面的價值理念，逐漸將企業(yè)文化理念轉變成企業(yè)共有的核心價值觀；
（2）對企業(yè)各個時期的思想、理念、思路等進行系統(tǒng)總結和提升，進行明確、具體、統(tǒng)一的闡釋；
（3）企業(yè)文化建設是一項系統(tǒng)工程，漸進式比激進式更易成功。其原因在于，漸進式變革往往以給人們帶來一定變革的好處為開端，容易獲得人們的支持，從而順利推進下去，而激進式變革往往在開始時給企業(yè)原有的狀況以較大的沖擊，從而引起人們對變革的反對，阻礙經營戰(zhàn)略的順利實施；
（4）在企業(yè)內部形成較強的規(guī)則意識，建立企業(yè)各項制度，規(guī)范企業(yè)管理。以做事業(yè)的態(tài)度經營改制企業(yè)，全面實行制度化管理，慢慢轉變職工的工作態(tài)度和習慣，以適應企業(yè)發(fā)展的需要；
（5）在員工中建立傳播企業(yè)文化的渠道和形式。
小結
企業(yè)改制前存在許多問題并不可怕，關鍵是企業(yè)改制后如何去克服和改正。改制企業(yè)依照現(xiàn)代企業(yè)制度去經營，提高和完善各種規(guī)章制度，開拓思路，改變理念，培訓提高員工的素質和能力，提高產品的競爭能力，改變營銷策略，提高企業(yè)的經濟效益，使企業(yè)生存下去，在企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提下，實施適當?shù)臄U張戰(zhàn)略，使企業(yè)發(fā)展壯大，并建設良好的企業(yè)文化，真正樹立起名牌企業(yè)。
參考文獻
篇9
長期以來，數(shù)學教學改革偏重于對教的研究，但是對于學生是如何學的，學的活動是如何安排的，往往較少問津．現(xiàn)代教學理論認為，教學方法包括教的方法和學的方法，正如前蘇聯(lián)教學論專家巴班斯基指出的那樣：“教學方法是由學習方式和教學方式運用的協(xié)調一致的效果決定的．”即教學方法是受教與學相互依存的教學規(guī)律所制約的．
當前，教學方法改革中的一個新的發(fā)展趨向，就是教法改革與學法改革相結合，以研究學生科學的學習方法作為創(chuàng)建現(xiàn)代化教學方法的前提，寓學法于教法之中，把學法研究的著眼點放在縱向的教法改革與橫向的學法改革的交匯處．從這個意義上講，學法指導應該是教學方法改革的一個重要方面．
2．培養(yǎng)學生學習能力的需要
埃德加·富爾在《學會生存》一書中指出：“未來的文盲不再是不識字的人，而是沒有學會怎樣學習的人．”“教會學生學習”已成為當今世界流行的口號．前蘇聯(lián)教育家贊可夫在他的教學經驗新體系中，把“使學生理解學習過程”作為五大原則之一．就是說，學生不能只掌握學習內容，還要檢查、分析自己的學習過程，要學生對如何學、如何鞏固，進行自我檢查、自我校正、自我評價．學法指導的目的，就是最大限度地調動學生學習的主動性和積極性，激發(fā)學生的思維，幫助學生掌握學習方法，培養(yǎng)學生學習能力，為學生發(fā)揮自己的聰明才智提供和創(chuàng)造必要的條件．
3．更好地體現(xiàn)學生為主體的需要
我國著名教育家陶行知先生早就指出：“我以為好的先生不是教書，不是教學生，乃是教學生學．”美國心理學家羅斯也說過：“每個教師應當忘記他是一個教師，而應具有一個學習促進者的態(tài)度和技巧．”專家學者精辟地闡述了學生在整個教學過程中始終是認識的主體和發(fā)展的主體思想，強調了學法指導中以學生為主體的重要性．教師在教學過程中的作用，只是為學生的認識的發(fā)展提供種種有利的條件，即幫助、指導學生學習，培養(yǎng)學生自學的能力和習慣．
二、數(shù)學學法指導的內容
1．形成良好的非智力因素的指導
主要包括學習需要、動機、興趣、毅力、情緒等良好的非智力因素形成的指導．
2．學習方法體系的指導
（1）指導學生形成擬定自學計劃的能力．
（2）指導學生學會預習的能力．要求學生邊讀邊思邊做好預習筆記，從而能帶著問題聽課．
（3）指導學生讀書的方法．
（4）指導學生做筆記、寫心得、繪圖表的方法，使他們能夠把自己的思想表達出來．
（5）指導學生有效的記憶方法和溫習教材的方法．
3．學習能力的指導
包括觀察力、記憶力、思維力、想象力、注意力以及自學、表達等能力的培養(yǎng)．
4．應考方法的指導
教育學生樹立信心，克服怯場心理，端正考試觀．要把題目先看一遍，然后按先易后難的次序作答；要審清題意，明確要求，不漏做、多做；要仔細檢查修改．
5．良好學習心理的指導
教育學生學習時要專注，不受外界的干擾；要耐心仔細，獨立思考，不抄襲他人作業(yè)；要學會分析學習的困難，克服自卑感和驕傲情緒．
三、數(shù)學學法指導的原則
數(shù)學學法指導的原則是根據(jù)學生的學習任務、學習規(guī)律和學習經驗，對學生數(shù)學學習提出的基本法則．它是用來指導和改進學生學習，提高學習效率、質量的準則．
就目前數(shù)學教學研究情況和學生學習經驗來看，筆者以為有以下幾條原則．
1．系統(tǒng)化原則
要求學生將所學的知識在頭腦中形成一定的體系，成為他們知識總體中的有機組成部分．在教和學中，要把概念的形成與知識系統(tǒng)化有機聯(lián)系起來，加強各部分學習基礎知識內部和相互之間，以及數(shù)學與物理、化學、生物之間的邏輯聯(lián)系；注意從宏觀到微觀揭示其變化的內在本質．并在平時就要十分重視和做好從已知到未知，新舊聯(lián)系的系統(tǒng)化工作，使所學知識先成為小系統(tǒng)、大結構，達到系統(tǒng)化的要求．
2．針對性原則
就是針對數(shù)學學科的特征及學生的實際特點進行指導，這是學法指導的最根本原則．首先，要針對學生的年齡特征進行指導．一般來說，初中生知識面較窄，思維能力較差，注意力不持久，學習技能不很熟練，因此，對初中生的指導要具體、生動、形象，多舉典型事例，側重于具體學習技能的培養(yǎng)，使學生養(yǎng)成良好的學習習慣．高中生則不同，知識面較廣，理解力較強，因此，可向學生介紹一些學習數(shù)學知識的方法，側重于學習能力的培養(yǎng)，開設學法課．其次，要針對學生的類型差異進行指導．學生的類型大致有四種：第一種，優(yōu)秀型．雙基扎實，學習有法，智力較高，成績穩(wěn)定在優(yōu)秀水平．第二種，松散型．學習能力強，但不能主動發(fā)揮，學習不夠踏實，雙基不夠扎實，學習成績不穩(wěn)定．第三種，認真型．學習很刻苦認真，但方法較死，能力較差，基礎不夠扎實，成績上不去．第四種，低劣型．學無興趣，不下功夫，底子差，方法死，能力弱，學習成績差，處于“學習脫軌”和“惡性循環(huán)”狀態(tài)．對不同類型的學生，指導方法和重點要不同．對第一種側重于幫助優(yōu)生進行總結并自覺運用學習方法；對第二種主要解決學習態(tài)度問題；對第三種主要解決方法問題；對第四種主要解決興趣、自信心和具體方法問題．
3．實踐性原則
學習方法實際上是一種實踐性很強的技能，要使學生真正掌握學習方法，就必須進行方法訓練（即實踐），使之達到自動化、技巧化的程度．指導中切忌單純傳授知識，滿堂灌，學而不用．進行方法訓練時，要與具體內容相結合，使學生在具體運用中掌握學習方法．
4．實用性原則
學法指導的最終目的是用較少的時間學有所得、學有所成，改正不良方法，養(yǎng)成良好的學習習慣．所以應以常規(guī)方法為重點，指導時多講怎么做，少講為什么，力求理論闡述深入淺出，通俗易懂，增強可讀性，便于學生接受．注意穿插某些重要的單項學習法，如怎樣記筆記，怎樣積累資料，怎樣使用工具書，怎樣閱讀，等等．
5．自主性原則
指導學生優(yōu)化學習方法，其著眼點在于發(fā)揮學生在學習中的主觀能動作用，確保學生的主體地位．為此，教師在組織教學的過程中，應力求貫徹學生自主原則，積極創(chuàng)造條件，讓學生有盡可能多的時間和余地進行自學，獨立地思考和解決問題．
6．及時鞏固原則
及時鞏固原是學習和發(fā)展的需要．例如，數(shù)學符號、概念、定理、公式等是數(shù)學特有的表現(xiàn)形式．教學實踐表明，數(shù)學符號、概念、定理、公式沒有學會和記住，是造成學生學習質量不高、學習發(fā)生困難的一個重要原因，只有及時鞏固，才能遷移應用．
四、數(shù)學學法指導的實施
數(shù)學學法指導是一個由非智力因素、學習方法、學習習慣、學習能力和學習效果組成的動力系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、控制系統(tǒng)、反饋系統(tǒng)的整體，對其中任何一個系統(tǒng)的忽視，都會直接影響學法指導整體功能的發(fā)揮．因此，應以系統(tǒng)整體的觀點進行學法指導，以指導學生加強學習修養(yǎng)，激發(fā)學習動機，指導學生掌握和形成具有自己個性特點和科學的學習方法，指導學生養(yǎng)成良好的學習習慣和提高學習能力及效果為其內容及范圍．
1．形成良好的非智力因素的指導
非智力因素是學法指導得以進行的動力．積極的非智力因素，可以使學生學習的積極性長盛不衰．我們應把培養(yǎng)學生良好的非智力因素放在首位．具體可從以下幾個方面入手：
（1）激發(fā)學習動機，即激勵學生主體的內部心理機制，調動其全部心理活動的積極性．首先，以數(shù)學的廣泛應用，激發(fā)學生學好數(shù)學的熱情．其次，以我國在數(shù)學領域的卓越成就，培養(yǎng)學生的愛國主義思想，激發(fā)學習動機．再次，挖掘數(shù)學中的美育因素，使學生受到美的熏陶．此外，教師還可以在教學過程中，根據(jù)教學的內容，選用生動活潑、貼近學生生活的教學方法引起學生的興趣，使學生產生強烈的求知欲；教師還可以運用形象生動、貼近學生、幽默風趣的語言來感染學生；教師還可以安排既嚴謹又活潑的教學結構，形成熱烈和諧的氛圍，使學生積極主動、心情愉快地學習，充分調動學生學習的積極性和主動性．
（2）鍛煉學習意志．心理學家認為：“意志在克服困難中表現(xiàn)，也在經受挫折、克服困難中發(fā)展，困難是培養(yǎng)學生意志力的‘磨刀石’．”因此，數(shù)學教學中要經常給學生安排適當難度的練習題，讓他們付出一定的努力，在獨立思考中獨立解決問題（但注意難度必須適當，因為太難會挫傷學生的信心，太易又不能鍛煉學生的意志）．
（3）養(yǎng)成良好的學習習慣．第一，針對不同層次的學生提出不同的要求；第二，反復訓練，持之以恒；第三，樹立榜樣，激發(fā)自覺性；第四，評價表揚，鼓勵發(fā)展；第五，建立學習規(guī)章制度，嚴格管理；第六，創(chuàng)造良好學習環(huán)境，如搞好校風、學風、教風、班風建設．
2．數(shù)學學習方法內化的指導
（1）正確認識數(shù)學學習方法的重要性．啟發(fā)學生認識到科學的學習方法是提高學習成績的重要因素，并把這一思想貫穿于整個教學過程之中．如，結合教材內容，講述一些運用科學學習方法獲得成功的例子，召開數(shù)學學法研討會，讓學習成績優(yōu)秀的同學介紹經驗，開辟專欄進行學習方法的討論，等等．
（2）指導學生掌握科學的數(shù)學學習方法．
①合理滲透．在教學中要挖掘教材內容中的學法因素，把學法指導滲透到教學過程中．
②相機點撥．教師要有強烈的學法指導意識，結合教學抓住最佳契機，畫龍點睛地點撥學習方法．
③及時總結．在傳授知識，訓練技能時，教師要根據(jù)教學實際，及時引導學生把所學的知識加以總結，使其逐步系統(tǒng)完善，并找出規(guī)律性的東西．
④遷移訓練．總結所學內容，進行學法的理性反思，強化并進行遷移運用，在訓練中掌握學法．
（3）開設數(shù)學學法指導課．學法最好安排在起始年級（高一、初一）開設，時間一般是每周或每兩周一課時，開設一學期或一學年，并列入數(shù)學教學計劃．要結合正反例子講，結合數(shù)學學科的具體知識和學法特點講，結合學生的思想實際講，邊講邊示范邊訓練．例如，講授名人和優(yōu)秀學生學習的事例，或對反面典型進行剖析；介紹如何讀書、如何復習、如何記憶等一般的學習方法；精講數(shù)學解題的策略和思維方式；等等．當然學法課有時也可以由學生自己來上，或請優(yōu)秀學生介紹經驗，或請有關教師作專題報告，還可以采用討論式．
（4）數(shù)學學法的矯正指導．學生在數(shù)學學習過程中總要暴露出這樣那樣的問題，這就需要老師對學生在學習中存在的問題有較清晰的認識，善于發(fā)現(xiàn)問題的癥結，在教學工作過程中密切注意學情，加強調查與觀察，最好對每個學生的學習情況建立個人檔案，隨時記載并采取相應措施予以針對性矯正，從而使學生改進學法，逐步掌握科學的學習策略，提高學習效率．
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1、水利工程的定義及修建水利工程的目的
定義:對自然界的地表水和地下水進行控制、治理、調配、保護,開發(fā)利用,以達到除害興利的目的而修建的工程。
目的:水是人類生產和生活必不可少的寶貴資源,但其自然存在的狀態(tài)并不完全符合人類的需要。只有修建水利工程,才能控制水流,防止洪澇災害,并進行水量的調節(jié)和分配,以滿足人民生活和生產對水資源的需要。
2、我國水利工程的發(fā)展現(xiàn)狀
我國幅員遼闊,境內江河、湖泊等水源豐富,擁有著得天獨厚的水利資源,但由于我國在發(fā)展初期只注重經濟的增長而犧牲了環(huán)境資源,造成了水利資源的不合理、不充分利用現(xiàn)象嚴重。近年來,國家逐漸意識到了水利資源對我國經濟的可持續(xù)發(fā)展和社會進步的重要性,加大了對水利資源的重視力度和建設投入,僅2009年中央對水利設施投資規(guī)模就達1427億元。這也就進一步地帶動了我國的水利工程的發(fā)展,致使我國的水利工程如雨后春筍般大量涌現(xiàn),但是值得注意的是隨著水利工程數(shù)量的增多,工程的質量問題也隨之突顯,尤其是一些中小型水利工程,如何加大水利工程質量的控制力度,改進項目管理體制,提高工程質量是關系到國計民生,關系到國家和人民生命財產的安全同時還直接影響到我國經濟和社會的可持續(xù)、健康、快速的發(fā)展。
二、水利工程建造的特點及其質量控制的重要性:
水利工程除了工程量大、投資多、工期較長之外,還具有以下幾個方面的特點:
1、工作條件復雜
水利工程所涉及的設計、建設、施工以及管理等各方面都具有很強的系統(tǒng)性和綜合性,不能分散地、孤立地看待水利工程建造過程中的問題;
①受自然條件制約,施工難度大。水利工程的施工條件復雜,對水工建筑物的性能有特殊要求,需按照水利工程的技術規(guī)范,采取專門的施工方法和措施,確保工程質量;
②效益大,對環(huán)境影響也大。例如:丹江口水利樞紐建成后,一方面,其在防洪、發(fā)電、灌溉、航運和養(yǎng)殖等效益十分顯著,如在防洪方面,大大減輕了漢江中、下游的洪水災害;裝機容量90萬KW,自1968年10月開始發(fā)電至1983年底已發(fā)電524億KW•h,經濟效益達34億元,相當于工程總造價的四倍;另一方面,由于水庫水位抬高,在庫區(qū)內造成淹沒,需要移民和遷建,由于水質、水溫、濕度的變化,改變了庫區(qū)小氣候并使附近的生態(tài)平衡發(fā)生變化等等
③失事后果嚴重。據(jù)統(tǒng)計,近年來全世界每年的垮壩率雖較過去有所降低,但仍在0.2%左右。1975年8月我國河南省遭遇特大洪水,加之板橋、石漫灘兩座水庫垮壩,使下游1100萬畝農田受淹,京廣鐵路中斷,死亡達9萬人,損失慘重;
2、水利工程質量控制的重要性:
水利工程質量控制的重要性在于:其不但會影響建筑物的壽命和效益,而且會影響改建和維修的費用,更嚴重的是一旦失事,對國民經濟及生命財產會帶來不可彌補的損失,因此,水利工程施工必須保證施工質量,促進水資源的合理和可持續(xù)利用,保障經濟、社會的可持續(xù)發(fā)展。
三、水利工程的質量控制任務、方法與措施
施工質量控制的中心任務,是要通過建立健全有效的質量監(jiān)督工作體系來確保工程質量達到合同規(guī)定的標準和事后控制。
1、加強監(jiān)管力度,明確工程質量追責制和終身負責制;
各級主管部門應加大對水利工程質量管理的領導、監(jiān)管和巡查力度,明確相關部門領導、項目負責人、工程技術人員和具體工作人員的責任,全面落實工程質量追責制和工程質量終身負責制,按照水利規(guī)范和技術要求,出現(xiàn)質量問題,問責到人、嚴懲不待。
2、嚴格遵照水利工程建設審批制度和程序;
所有水利工程都必須嚴格遵照和執(zhí)行《水利工程建設程序管理暫行規(guī)定》和有關文件的要求,嚴把工程項目的立項、申報、審批、開工、竣工驗收等重要關口,嚴格按程序辦事不得越級、超范圍審批,未獲批準的項目不準開工。同時應加大工程的質量評定,工程驗收時必須有質量監(jiān)督機構的評價意見,未經驗收不得投入使用。
3、建立與完善全面質量管理制度;
水利工程的質量控制應確保事先控制、事中控制、事后控制三者缺一不可,其中事先控制是質量控制的主要部分,其在做好事先預案的基礎上可以消除工程質量問題的隱患,保障工程的高標準施工;事中控制就是工序控制,它是保證工程質量的有效手段;事后控制更多地關注于工程竣工后的查驗,是質量控制的最后一道屏障。強調工程建設的全過程、全員、全方位的質量管理。
4、確定工程監(jiān)理的細則和目標,明確監(jiān)理責任制;
根據(jù)我國工程建設監(jiān)理的有關規(guī)定,大中型建設項目的項目法人必須委托社會監(jiān)理單位對工程建設實施監(jiān)督、管理。水利工程的質量關系重大,更應該根據(jù)工程要求確定工程監(jiān)理的細則和目標,明確監(jiān)理責任制。對各關鍵部位、工序、階段的工程質量標準、質量檢查、質量評定和驗收程序等都作詳細規(guī)定,提高工程建設的科學性,保證投資效益的發(fā)揮,維護合同的嚴肅性。
5、嚴格規(guī)范和實行水利工程的招投標制;
根據(jù)《水利工程建設項目招標投標管理規(guī)定》等有關規(guī)定和文件,嚴格規(guī)范和實行水利工程建設的招標投標行為,盡量采取公開招標,同時加大監(jiān)管的力度,保證招標投標的真實性和有效性,做好標底編制和評標方法的保密性工作。從而保證優(yōu)秀的施工企業(yè)中標,為工程質量做好鋪墊。
6、嚴把技術管理關,狠抓人才建設關;
水利工程的施工單位應該嚴把工程的技術管理關,建立包括:技術責任制、施工日記、圖紙會審、技術交底、技術復核、材料檢驗、技術檔案、工程驗收等制度在內的技術管理體系。同時加強水利工程專業(yè)人才的引進和培養(yǎng),充分利用專業(yè)技術人才的專業(yè)知識,并注重與外界的溝通與聯(lián)系,借鑒成功的工程案例等,進而提高工程質量水平。
參考文獻
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要體現(xiàn)科學發(fā)展觀科學發(fā)展觀第一要義是發(fā)展，高校思想政治理論課教育管理體制科學與否對大學生的人文素質的培養(yǎng)具有重要的作用，特別是高校教育是廣大青年學生價值觀形成和發(fā)展的重要階段，對未來發(fā)展具有重要的作用。高等學校承擔著提高全民族整體素質，為國家建設和發(fā)展培養(yǎng)高素質人才的神圣使命，加強高校思想政治工作不能忽視教師這一主體。那我們思想政治理論課教師更要有良好的師德師風，這就要逐步建立健全一種可持續(xù)規(guī)范高校思想政治理論課教育管理的體制。高校思想政治理論課教育管理體制要體現(xiàn)以人為本，以我們的教師為本，充分調動教師的積極性、主動性和創(chuàng)造性，讓教師在良好的環(huán)境和體制機制下認真專研業(yè)務努力上好每一堂課。為提高高校思想政治理論課的教學質量，也需要逐步建立健全一種可持續(xù)的科學的教學質量評價體系。
(二)高校思想政治理論課教學主體上要體現(xiàn)
科學發(fā)展觀科學發(fā)展觀的核心是以人為本，教學主體上就要體現(xiàn)以學生為本，并注重培養(yǎng)大學生的全面發(fā)展。由于現(xiàn)在的大學生都是90后，來自不同的家庭環(huán)境，家庭收入差距加大，大學生的消費觀念、價值追求各不相同。在講科學發(fā)展觀時，特別要強調大學生的全面發(fā)展，可以先列舉一個勵志的大學生典型事例，也可以讓學生發(fā)言談談自己怎么做到人的全面發(fā)展。高校思想政治課教師要強調人的德智體美勞的全面發(fā)展。德育是基礎，高校思想政治理論課不僅要給學生講解書本上的理論知識，還要注重學生的思想政治素質的培養(yǎng)，讓大學生形成正確的人生觀、世界觀和價值觀。智育，大學生所開設的課程都是比較科學合理的，為大學生今后走上工作崗位奠定一定的專業(yè)知識和技能。體育，現(xiàn)在的大學生，很多都處于亞健康狀態(tài)，身體是革命的本錢，大學生應該重視加強體育鍛煉，同時也鍛煉了自己的意志力。還要給學生強調不僅要身體健康，心理也要健康。美育是培養(yǎng)大學生的審美觀，培養(yǎng)他們的高尚情操和文明素質的教育。讓他們知道什么是真善美什么是假丑惡，自己的行為是否規(guī)范，自己的言行舉止是否顯示出了正能量。勞育是培養(yǎng)學生進行勞動觀念和勞動技能的教育。當代大學生大多數(shù)是獨生子女，特別是來自城市的大學生從小就很少參與家務事等勞動，對勞動觀念有些淡漠，應加強這方面的教育和鍛煉。高校思想政治課教師要強調統(tǒng)籌兼顧。對于大學生來說，不僅要統(tǒng)籌專業(yè)課與公共課的學習，還要理論課與實踐課的學習，統(tǒng)籌課程學習與社會實踐活動等方方面面。高校思想政治課教師要強調可持續(xù)發(fā)展。人的發(fā)展是一個逐步漸進的過程，可持續(xù)是一個很關鍵的環(huán)節(jié)。大學生的全面發(fā)展也要注重可持續(xù)。
(三)高校思想政治理論課教學內容上要體現(xiàn)科學發(fā)展觀
科學發(fā)展觀的根本方法是統(tǒng)籌兼顧，教學內容上也需要協(xié)調統(tǒng)籌。高校思想政治理論課中《思想道德修養(yǎng)與法律基礎》、《中國近現(xiàn)代史綱要》、《基本原理概論》和《思想和中國特色社會主義理論體系概論》四門必修課程之間以及同一課程內教學內容有重復，需要協(xié)調統(tǒng)籌。高校思想政治理論課的教學內容存在著一定程度的重復。雖說各門課程功能定位，講授角度不同，但這種角度和定位點在教師的實際授課過程中很難把握。我們學校《思想和中國特色社會主義理論體系概論》是三年級開設的課程，我們應注意教學內容的優(yōu)化組合，本課程則重點講授關于中國特色社會主義理論體系的探索和理論等內容。對與前面課程重復的內容可以略講或個別章節(jié)安排學生自學，比如第二章“新民主主義理論”和第三章“社會主義改造理論”在之前開設的《中國近現(xiàn)代史綱要》中已涉及，那我們就對第二章“新民主主義理論”安排學生自學，對第三章“社會主義改造理論”只著重講2－3個案例。比如第八章第三節(jié)“加強中國特色社會主義文化”中的“加強思想道德建設”在之前開設的《思想道德修養(yǎng)與法律基礎》中已涉及，那我們就從當代大學生中找正反兩個典型的案例加以講解。此外，本課程自身內部的各章節(jié)之間也存在一定重復，我們應根據(jù)教學大綱的要求，在照顧到課程內在的系統(tǒng)性與完整性的基礎上，對教材有所取舍，重點講授。
(四)高校思想政治理論課授課方式
要體現(xiàn)科學發(fā)展觀為了增強高校思想政治理論課教學的實效性和針對性，高校思想政治理論課教師不斷地探索和改革我們的授課方式，用科學有效的多種方式教學，提高課堂的控制力，從而達到預期的教學效果。一是專題式教學?！渡鐣髁x市場經濟理論與實踐研究》課程是高校研究生開設的公共政治理論課，我們把它分為八個專題，由八個教師各自講授一個專題。由于每一個教師只講授一個專題，他(她)就有時間精心設計這個專題的教案和PPT，保證了教學質量，圍繞主題展開的專題式教學深受學生喜歡，大大提高了教學的針對性和課堂的吸引力，也有助于做到重點突出和提高教學的理論深度。二是討論式教學。為了體現(xiàn)學生的主體地位，也為了加強大學生的自主學習，可以采取討論式教學，如《思想和中國特色社會主義理論體系概論》中就可以安排大學生以小組為單位，圍繞人口、資源和環(huán)境為主體收集資料，展開調查，先是小組討論，做一個討論提綱的PPT，然后再選出代表與大家分享。三是案例式教學。教師事先要選好與課程教學內容相關的案例，可以是經典案例，從教育部編的思想政治理論課的案例教材中選取;可以是新聞案例，選取及時的新聞資料，讓學生感到思想政治理論課是與當前社會發(fā)展緊密聯(lián)系的;可以是同齡人案例，對同齡的大學生來說更具有說服力;還可以是反面案例，不過，反面案例要慎重選擇，在運用反面案例時，教師要注意正面的引導。案例式教學可以把枯燥的理論講得形象、生動，讓學生在案例中理解理論，而且還能活躍課堂氣氛。四是網絡資源教學。高校校園網可以開設“思想政治理論課教學”專欄，把教師的優(yōu)秀課件、相關的文獻資料和一些經典視頻掛在網上，同學們可以上網查閱。另外我們每個老師還有網絡教學平臺，提高網絡教學平臺，每個任課教師可以上傳教學日歷、教學大綱、課件等，可以布置課后作業(yè)，學生網上提交作業(yè)，教師網上評閱并及時反饋給學生，還可以與學生進行交流、互動。五是多媒體教學。利用多媒體教學手段，把抽象的理論和枯燥的教學內容通過文字、動畫、聲音、圖像、視頻等多種信息呈現(xiàn)在課堂上，讓課堂有聲有色，提高了課堂控制力。同時，采用多媒體教學減少了教師授課的隨意性和書寫黑板的時間，加大了教學信息量。六是實踐教學。高校思想政治理論課中每一門課程都有實踐教學環(huán)節(jié)，要注重科學統(tǒng)籌，各門課之間的實踐教學內容要協(xié)調，不要重復。對于實踐教學，高校思想政治理論課教師希望建立有利于教學的穩(wěn)定的有效的社會實踐基地。如參觀考察紅色革命根據(jù)地或紀念館、社會主義新農村建設、新型工業(yè)的發(fā)展等，讓學生看到中國特色社會主義建設的偉大成就。
篇12
金融危機襲來，企業(yè)高管的天價薪酬和變味薪酬等“問題薪酬”受到了前所未有的關注，輿論嘩然，社會公眾憤憤不平。高盛集團和花旗集團等華爾街投行巨頭在危機之中依然我行我素，高薪重獎，惹來眾怒，被奧巴馬總統(tǒng)怒斥為“可恥”[1]。在我國，企業(yè)高管的高薪豐酬同樣被推上輿論的浪尖。國有企業(yè)的壟斷地位，高管亦官亦商的雙重角色，引發(fā)出了中國特色的國企高管“高薪謎團”。上市公司作為企業(yè)群體的佼佼者，高管薪酬“”，而企業(yè)并未相應地做大做強，不少企業(yè)利潤一降再降，薪酬漲了再漲，越虧薪水漲得越快，即使業(yè)績下滑甚至嚴重虧損，高管照樣領取豐厚的薪酬。這種現(xiàn)象令人痛心，從而讓人們產生了高管薪酬是否物有所值的“薪酬之迷”。中國平安保險（集團）股份有限公司掌門人馬明哲2007年度6616．1萬元天價薪酬飽受各界質疑和輿論詬病后，2009年初高管們共克時艱之舉更出人意料，相繼有448位掌門人放棄2008年度薪酬，這種“零薪酬”甚至讓人覺得更可怕[2]，高管薪酬的隨意性更是讓人產生“薪酬之惑”。
面對鋪天蓋地的質疑，高管們也是“滿腹委屈”，振振有詞地回應道：薪酬又不是自己定的，是董事會定的，董事會的薪酬委員會是以獨立董事為主導的呀[3]。言外之意，獨立董事是值得信賴的，董事會的高管薪酬決策是值得信賴的。面對形形的“問題薪酬”，我們不禁要追問：獨立董事真的客觀獨立嗎？董事會的高管薪酬決策值得完全信賴嗎？答案自然是否定的。董事需為公司最佳利益行事，而他們慷公司之慨，拱手奉上“問題薪酬”，顯然與公司利益背道而馳，理應對其問責。奇怪的是，一旦爆出高管的“問題薪酬”，矛頭均指向支薪高管，習慣性地斥責高管，似乎與作為薪酬決策者的董事們無關，這顯然是本末倒置了。如果董事們“跟著感覺走”，習慣性地將腦袋借給高管，“問題薪酬”必將泛濫成災，進而危及公司治理大廈之根基。為何炮制“問題薪酬”的董事往往安然無恙，糟糕一點的也不過有驚無險而已呢？這說明，針對高管薪酬決策的董事問責路徑和相應的司法審查標準，即使不是錯誤的，至少也是不完善的。那么，以何種標準審查“問題薪酬”才能對癥下藥呢？采用何種審查標準，才能遏制董事們“跟著感覺走”呢？要回答這些問題，首當其沖的就是要解析“問題薪酬”的形成機理，為探索其問責路徑和相應的司法審查標準提供鋪墊。
二、“董董相護”與高管的“問題薪酬”
董事們?yōu)楹涡母是樵傅貙⒛X袋借給高管，習慣性地接受其薪酬要求呢？下文將運用尋租理論解說高管權力如何影響高管薪酬，進而變相自定薪酬。在此基礎上，運用社會心理學和行為經濟學理論解析“董董相護”的心理學機理。
（一）高管變相自定薪酬的尋租理論解說
高管應盡可能避免自我交易，以免“腳踏兩只船”，高管薪酬則是不可避免的自我交易。全球公司治理改革浪潮的重要成果，就是在董事會層面構建了高管薪酬的利益沖突隔離機制，由獨立董事主導的薪酬委員會審核高管薪酬。如果說獨立董事真的客觀獨立，董事會的高管薪酬決策值得完全信賴，也就沒有“問題薪酬”的生存空間了。然而，現(xiàn)實卻是“問題薪酬”比比皆是。原因何在？在高管權力面前，前述利益沖突隔離機制似乎不堪一擊，輕而易舉就被自我擊退，高管變相自定薪酬大行其道。這樣，從大門趕走了高管自定薪酬之“前狼”，高管變相自定薪酬之“后虎”又從窗戶跳了進來，難怪不管企業(yè)業(yè)績如何，高管薪酬都是一路攀升，甚至逆水而上，無功受祿。薪酬激勵本來旨在降低成本，鼓勵高管將企業(yè)做大做強，而薪酬與業(yè)績基本不相關，憑直覺就能感覺得到高管權力的影響了。其實，這種感覺是完全有道理的，20世紀90年代以來興起的尋租理論令人信服地解說了高管權力是如何扭曲薪酬的。
長期以來，以墨菲和詹森為代表的最優(yōu)契約理論系解釋高管薪酬合理性的主流理論，而面對俯拾皆是的“問題薪酬”，就明顯有些蒼白無力了。哈佛大學伯切克和弗里德則另辟蹊徑，提出了尋租理論（rentextracting），清晰客觀地但又最終振聾發(fā)聵地分析出，企業(yè)高管尋租致使其薪酬畸高。該理論的提出猶如石破天驚，引發(fā)了雙方激烈的交鋒和論戰(zhàn)，最終最優(yōu)契約理論也承認高管權力起了作用，尋租理論得到了認同，但它并不取代最優(yōu)契約理論，而是彌補了最優(yōu)契約理論的不足，解說了最優(yōu)契約理論無法解釋的部分，即高管會以權謀薪[4]。對于高管“問題薪酬”，尋租理論的解釋可謂一針見血，顯然更具有穿透力，也與現(xiàn)實更加吻合。何以見得呢？
其一，高管與職工愈來愈大的收入鴻溝就是高管權力尋租的一個有力注腳。高管薪酬增長大幅度跑贏企業(yè)業(yè)績，有的甚至與業(yè)績呈反向運動。企業(yè)業(yè)績乃是團隊生產的結果，若蛋糕并未做大或者做大程度與高管薪酬增長失衡，高管薪酬不斷攀升，這種薪酬與其說是價值創(chuàng)造，毋寧說是財富轉移，是對包括職工在內的利益相關者的剝奪。高管與職工收入越來越大，企業(yè)規(guī)模愈大，這種差距也就越大，這個收入鴻溝就是權力尋租的有力證據(jù)。2003年，央企實施年薪制后，高管名義薪酬就達到職工工資的13．5倍。隨著高管收入，這種差距在持續(xù)拉大。上市公司更是如此，2004年針對滬市上市公司的一項問卷調查研究表明，高管與員工的收入差距有了明顯的、帶有根本性的改變[5]，高管與員工收入差距10－15倍的增長最快，增長了433%，而15倍以上的也增長了125%。鑒于上市公司高管薪酬3年左右就翻番，這一差距還在日趨擴大。
其二，高管權力大小與萃取租金的方式息息相關。有關經濟學家的實證研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)業(yè)績、企業(yè)規(guī)模和公司控制強度三類影響因素對高管薪酬水平的總體解釋率分別為8．9%和30．66%。也就是說，公司控制強度的解釋力大于企業(yè)業(yè)績和企業(yè)規(guī)模因素，高管權力對薪酬的影響是顯而易見的。對高管薪酬與盈余管理、高管控制權的相關性研究，這一點得到進一步的印證。一般說來，高管薪酬與盈余管理正相關，而引入高管控制權之后就大不相同了。若總經理來自控股股東單位或兼任董事長，高管控制權的增加提高了高管薪酬水平，卻降低了高管薪酬誘發(fā)盈余管理的程度。也就是說，當高管權力增大時，公司激勵約束機制失效，高管尋租空間增大，也相對降低了高管薪酬誘發(fā)盈余管理的程度。反之，當高管權力變小時，相對增加了高管薪酬誘發(fā)盈余管理的程度[6]。易言之，一旦高管權力增大，他們就可能從薪酬游戲規(guī)則遵守者轉變?yōu)橛螒蛞?guī)則制定者，薪酬制定過程就變成高管萃取租金的過程。
由此觀之，即使有獨立董事主導的薪酬委員會，高管仍可以權謀薪，通過操縱激勵標準、激勵工具、萃取隱性薪酬等方式，變相自定薪酬，萃取租金，而且權力愈大，萃取租金的空間也愈大。董事們?yōu)楹屋p而易舉就將腦袋借給高管呢？這涉及到下面的“董董相護”，正是它造就了高管變相自定薪酬。
（二）“董董相護”的心理學機理解析
為何一旦遇到高管薪酬，董事就認人、認情、認面子？為何獨立董事對高管薪酬也未必真正獨立和客觀呢？傳統(tǒng)民商法和主流經濟學理性“經濟人”分析框架的視野局限于董事決策的理性（思維）回路，根本就不考慮情感回路，“尊重情感、倫理等在其他法律場域中可能要被考慮的多維目標，在公司法中無需顧及”[7]，使得情感回路在公司法上根本沒有立足之地，也無法解釋這種異?，F(xiàn)象。其實，行為經濟學、神經經濟學、行為金融學和社會心理學等理論，已經對人的非理開展了系統(tǒng)的研究，發(fā)表了更為貼近現(xiàn)實的研究成果，以至于經濟學家感慨“今日的經濟學……已經是理性決策和非理性決策兩大理論共分天下”[8]。公司法研究沒有理由繼續(xù)故步自封，本文擬借用這些新興邊緣學科的研究成果和分析工具揭開“董董相護”的“黑匣子”。
1．“董董相護”的社會心理學解釋
社會心理學側重于觀察和分析個人在社會情境中的感情、思想和行為，不僅有理性回路，也有情感回路。其所關注的人并非冷冰冰的理性“經濟人”，而是有血有肉的“社會人”（現(xiàn)實人）。它強調情境對行為的影響，會聚焦于那些在很大程度上自動的、無意識的行為，那些普遍性的、與社會生活密切相關的可能先天性地存在于我們基因的習慣和思維方式。董事可能基于互惠和群體思維，無意識地偏袒作為同僚的高管，即“董董相護”，現(xiàn)解說如下：
第一，董事互惠人情和面子在情理社會受到人們的高度重視，認人、認情、認面子蔚然成風，公事常常需要私辦，人們常常用不同的方式來對待和自己關系不同的人[9]，因而“關系”被譽為社會資本。董事自不例外，也會相互送人情。這是因為，董事和高管都具有相似的社會地位[10]。我國上市公司董事主要來自其它公司的董事和高管[11]，還有專家學者等社會名流[12]。他們都是社會精英，不僅有共同語言，而且還因為交叉任職和頻繁的互動交往，形成了“兄弟”或“姐妹”關系。交叉任職使得他們可以跳出本公司的小圈子，與同行分享共同的經歷和經營管理的“酸甜苦辣”。這也比在本公司少了許多顧忌，可以更為坦誠，有的甚至會相見恨晚，進而成為“鐵哥”或“鐵姐”。一份人情，意味著一份義氣。既然是“兄弟”，無論是無利害關系的董事審議董事的自我交易，還是獨立董事審議董事和高管的薪酬，自然會相互支持了。這可能是出于認同，也可能是相互理解、相互包涵，高抬貴手，有時睜一只眼閉一只眼?！罢l不會遇到點難事”，“誰都有難處”，“誰都會有人在屋檐下的時候”等等，這種感情因素一旦滲透到選擇和判斷之中，自然會網開一面[13]。何況，抬高高管的薪酬水平，對自己也是有益無害呀。
第二，董事群體思維董事會集體決策機制，意在集中集體智慧，群策群力，提高決策質量，促進公司價值最大化。但是，集體決策的動態(tài)交互過程很可能產生群體思維這樣的非理[14]。社會心理學的實驗研究發(fā)現(xiàn)，高水平的群體凝聚力（groupcohesion）將會導致群體決策失誤，如與命令式的領導等因素交互作用，更容易引起群體思維；與任務導向凝聚力相比，基于人際吸引的社會情感凝聚力更多地損害決策的質量。董事會系具有高度社會情感凝聚力的群體，決策質量就深受群體思維的危害。這是因為，董事遴選和評價均以合作精神而論，董事會自然傾向于一團和氣。董事還具有從眾（conformity）的動機。當群體成員對群體身份有著很高的評價時，群體成員一般都愿意繼續(xù)維持群體身份，從而具有使其行為與群體保持一致的激勵和動力。群體身份越有價值，群體成員的從眾傾向也越強[15]。董事就是這種名利雙收的身份，他們自然會倍加珍惜。為了維持董事職位，他們往往盡量與群體保持一致。為了贏得認同，董事往往遇到矛盾繞道走，發(fā)表意見“順桿爬”，隨聲附和。這就不難解釋，為什么高管“問題薪酬”往往輕而易舉地獲得董事會的一致通過。
2．“董董相護”的行為經濟學解釋
董事決策以認知為基礎，認知又是大腦的機能。行為經濟學的突飛猛進，為我們從生物本能的層面更深刻地剖析“董董相護”這種非理提供了契機。其實，董事互惠和董事群體思維的產生，均可從認知偏差和大腦工作流程方面得到解釋。
第一，單純接觸效應（mereexposureeffect）可以從生物本能層面解釋董事互惠。神經經濟學家發(fā)現(xiàn)，人有家庭偏見，即使是專業(yè)人士也具有無法逃脫的戀家情節(jié)，因為面對熟悉的事務，讓人感覺愉快，帶來滿足。而這并不需要長時間的接觸，非常短暫的接觸即可產生這樣的熟悉感、親切感。這就是歷經千百萬年錘煉出來的高速運轉的反射系統(tǒng)的玄妙之處，大腦耳內側1英寸深處就是負責情感記憶的海馬體，這些神經元在識別不同環(huán)境特征方面具有不可思議的能力，而且細致入微，隨用隨到，因而又稱為位置細胞。其準確度驚人，無需借助任何意識性思維，它可以幫助我們在黑暗中找到蠟燭[16]。凡是走過、看過甚至想象到的特定事務，只要再次出現(xiàn)，該細胞就會被激活，從而產生熟悉感和親切感。這就不難理解為什么公司選擇的獨立董事往往是與公司負責人有一定聯(lián)系的熟人，哪怕是會議或者論壇上有一面之交的人，而非陌生人。一旦當選，盡管獨立董事是兼職性的，也很少在公司拋頭露面，但是從當選那一刻開始，他就成了董事會的“自己人”。難怪我們常常會聽到他們就職感言有“榮幸成為XXX公司人”等論調。此后，通過共同參與董事會決策、出席股東大會以及各種社交活動，獨立董事與執(zhí)行董事和高管進一步變成兄弟、姐妹，甚至“鐵哥”、“鐵姐”。既然熟悉讓人感覺愉快，而人在心情極度愉快時，可能會承擔通常狀況下會回避的財務風險[16]44。難怪獨立董事審核高管的薪酬時，那么慷慨大方。
第二，框定效應（framing）則可以解釋為何董事們總是被高管牽著鼻子走，習慣性地接受高管薪酬方案。前景理論認為，問題以何種方式呈現(xiàn)在決策者面前，會在一定程度上影響其對風險的態(tài)度[17]。這就是框定效應，亦稱定式思維，這一神奇力量可能誘導人做出荒誕不經的決策。例如，股份一分為二，分拆之后每股價值相當于原來的一半，基本面沒有任何變化，但這還是能夠讓投資者產生追加投資的錯覺。2004年，雅虎宣布對其股份進行一分為二的分拆后，次日股價上漲16%[16]159。難怪董事們往往輕而易舉地被高管框定。這是因為，董事會決策的方案和依據(jù)往往來自公司管理層、公司有關部門甚至外部專家或顧問，這些方案呈現(xiàn)有關決策事項的方式以及參照點（referencepoint）的選擇，會直接影響到董事會的判斷和選擇。人們依據(jù)參照點來判斷收益和損失，不同的參照點會影響人的判斷和選擇。自然，參照點的選擇掌握在制定方案的管理層手中，他們有意識地選擇符合其需要的參照點，即可輕而易舉地誘使董事會通過有關方案。制定與高管利益悠關的薪酬方案時，高管就有刻意選擇這種參照點的激勵。聯(lián)想集團2005－2006年度的董事和高管薪酬能夠順利獲得董事會批準，就是明證。其董事總酬金一年內激增12．8倍，達到1．75億港元，董事長楊元慶年薪更是高達2175萬港元，同比增長4倍多，而同期公司盈利才不過500萬美元，僅僅相當于董事薪酬的1/4。如果以業(yè)績論薪酬，以業(yè)績?yōu)閰⒄拯c，恐怕很難在董事會過關。但是，他們選擇了薪酬國際化這樣一個參照點，就截然不同了。公司股權、業(yè)務和人員都國際化，高管薪酬國際化似乎順理成章。何況，董事長楊元慶的薪酬又遠遠落后于其直接競爭對手戴爾的CEO凱文?羅林斯和聯(lián)想公司CEO阿梅里奧尼[18]。這樣，聯(lián)想高管均如愿以償，美夢成真。
由此看來，一旦面對高管薪酬，董事就可能基于互惠和群體思維等情景，以及單純接觸效應和框定效應下的生物本能，無意識地偏袒高管，“董董相護”，高管尋租輕而易舉，“問題薪酬”泛濫成災。
三、“董董相護”的問責路徑
董事無意識地將其與高管的友情、交情等置于公司利益之上，“董董相護”，高管變相自定薪酬，享受高薪豐酬。美聯(lián)儲前主席格林斯潘曾將高管薪酬的失控性增長和薪酬攀比斥責為傳染性貪婪。顯然，“董董相護”與公司利益背道而馳，自應對其問責。問題是，基于理性回路的董事問責路徑合適嗎？如果不適合，何種問責路徑才能對癥下藥呢？
（一）注意問責路徑：司法對高管“問題薪酬”的放縱
現(xiàn)行《公司法》根本就沒用考慮董事決策的情感回路，董事問責規(guī)范完全是基于理性回路。該回路要求董事為公司最佳利益行事，且不得徇私。與其相應的問責路徑就是忠實和注意路徑，忠實路徑涵攝的是董事徇私，注意路徑則涵攝董事未盡到合理注意?！岸嘧o”顯然不屬于忠實路徑的涵攝對象，這是因為忠實路徑針對的是董事自我交易，而“董董相護”則是董事徇情決策，并不涉及董事自我交易，不在自我交易之列。董事與高管之間的友情和交情本身并不是問題，就高管薪酬決策而言，根本不可能因此構成董事自我交易。董事與高管互惠雖有一種交易的味道，但其“交易”的是董事與高管的人情和面子，而非轉移資源或者義務意義上的交易?！敖灰住辈⒎嵌伦晕医灰字敖灰住币玻瑢⑷饲榻粨Q關系等同于一般的市場交易也是不妥的。究其原因，人情固然有利益交換的含義，但這里的“回報”卻是另一個更為重要而根本的方面。情義無價嘛，這其中的價值難以確定。價值計算是理智性的，而回報恩惠是情感性的，也就是非理性的。何況，多數(shù)人情投資并非純粹的相互利用，期望立馬回報，而是“目標培養(yǎng)”式的，可能很長時間后才起作用[13]?？梢?，董事徇情決策，“董董相護”，不在忠實路徑的涵攝范圍，也不應將其納入該路徑。
至于理性回路下的注意路徑，雖與忠實路徑平起平坐，但向來默默無聞，以至于有學者咄咄逼人地質問其是否真的還存在[19]。它要求董事盡到合理注意，盡管英美法系和大陸法系的表述不盡一致，要求董事盡到普通謹慎之人的注意，則是共同的。顯然，這種合理注意針對的是人的思維系統(tǒng)的決策，而“董董相護”則是情感回路的產物，體現(xiàn)為“跟著感覺走”，無意識而為之，故也不在注意路徑涵攝之列。這就說明，作為情感回路下的“董董相護”，理性回路下的忠實和注意路徑均對其鞭長莫及，無能為力。然而，針對高管“問題薪酬”的董事問責并非無人問津，而是被納入了注意問責路徑。究其原因，傳統(tǒng)公司法對董事決策的情感回路向來視而不見，因而將董事“跟著感覺走”、徇情決策與思維系統(tǒng)的未盡到合理注意混為一談，用同一尺度予以衡量。結果怎樣呢？被問責的董事鳳毛麟角，檢索這種案例猶如大海撈針[19]，與俯拾皆是的高管“問題薪酬”形成了鮮明對照。在引起舉世關注的迪斯尼天價遣散費案中（注釋1：907A．2d693（Del．Ch．2005）；終審判決為906A．2d。），歐維茲僅為迪斯尼工作14個月，公司解除合同時卻不得不向他支付1．4億美元的無過失遣散費。對此，股東們義憤填膺，提起了針對董事問責的股東代表訴訟。該案一波三折，歷時近10年，最終所有董事均化險為夷，有驚無險，無需承擔個人責任。不難看出，以注意路徑問責董事的這種徇情決策，與其說是強化了董事問責，毋寧說是過度尊重董事的高管薪酬決策，放縱高管“問題薪酬”。何以見得呢？其一，出于尊重董事經營決策這一公共政策的需要，注意路徑的司法審查標準采用的是商事判斷規(guī)則（businessjudgmentrule），與合理注意之行為標準相分離，也是明智的選擇。于是，注意問責路徑就以決策程序為重心，即使實體決策不合理，只要例行公事地履行了必要的決策程序，這種經營決策就會受到商事判斷規(guī)則的保護。然而，程序公正并不能保證實體公正，程序公正之名，可能掩飾高管的“問題薪酬”之實。安然和雷曼公司等“巨人”曾經被譽為公司治理之典范，其轟然倒塌的慘痛教訓，足以說明以程序公正掩飾實體不公的巨大危害。其二，雖說高管薪酬決策的實體內容并非受到絕對保護，只要能夠證明其薪酬過高，構成浪費，也會對董事問責。但是，要證明達到浪費的標準，往往難如登天。這是因為，不僅浪費標準很高，而且十分模糊，難以把握。法院也很少會自討苦吃，啟動該規(guī)則，故究問高管薪酬實體合理性的浪費規(guī)則基本上只是一個擺設。
不難看出，理性回路下的忠實和注意路徑均不能涵攝情感回路下的“董董相護”，人為將其納入注意路徑，實則是在放縱高管的“問題薪酬”，縱容董事們“跟著感覺走”。要對癥下藥，就得另辟蹊徑，為其尋求更具針對性的問責路徑。
（二）應采用誠信問責路徑
法律的終極目標是社會福利[20]，如何終結對“問題薪酬”的放縱呢？何以有效地將“董董相護”納入問責視野呢？在董事問責的司法實踐中興起的誠信路徑，為此提供了契機。盡管誠信義務久已有之，依據(jù)我國《民法通則》第4條和《公司法》第5條，董事自應誠信行事。即使在誠信概念發(fā)展相對緩慢的英美法，公司法上亦有大量的誠信規(guī)范，惟受該概念的模糊性和主觀誠信的誤導[21]，誠信規(guī)范向來被虛置，毫無用武之地。直到1990年代，誠信實現(xiàn)了創(chuàng)造性轉化，在董事問責的司法實踐中大顯身手。“安然”事件和“世界通信”事件以來，董事問責的社會呼聲一浪高過一浪，誠信規(guī)范日益受到追捧，誠信路徑也日趨與忠實和注意路徑平起平坐，（注釋2：1993年，CedeII案開辟了董事信義義務“三元”（triad）劃分之先河，將誠信義務與忠實和注意義務并列，后來特拉華州法院許多案例步其后塵，如Cede＆Co．v．Technicolor，634A．2d345，361（Del．1993）；Cinerama，Inc．v．Technicolor，Inc．，663A．2d1156（Del．1995）；Malonev．Brincat，722A．2d5，10（Del．1998）；EmeraldPartnersv．Berlin，787A．2d85（Del．2001）。）而將“董董相護”的問責納入誠信路徑也是完全可行的。理由如下：
首先，完全可以將“董董相護”納入誠信路徑的涵攝對象。雖說誠信概念頗為模糊，但并非只是一個排除者，而是有著積極含義。隨著客觀誠信日益深入人心，誠信越來越多地起到行為標準的作用。其基本要求是，董事應誠實，忠于職守，不得違反公認的從商規(guī)則，不得違反公認的公司基本規(guī)范?！岸嘧o”，董事徇情決策，顯然與這些基本要求格格不入。實踐中，誠信路徑通常涵攝董事故意讓公司違法、不坦誠相告、和嚴重失職等情形[22]，而則可以涵蓋“董董相護”。何以見得呢？有多種表現(xiàn)形式，如目的不適當、考慮不相關因素、不考慮相關因素、操縱程序、顯失公平等等。董事徇情決策，將其與高管的交情、友情等因素至于公司利益之上，就嚴重背離了為公司最佳利益行事而行使公司權力這一目的，無疑是目的不適當。具體說來，為了照顧與“鐵哥”、“鐵姐”的交情、友情，董事操縱董事會決策程序，或者考慮不相關因素，或者不考慮相關因素，“跟著感覺走”，對“問題薪酬”視而不見，這顯然就是?？梢姡\信概念包容性極強，完全可以涵攝“董董相護”。其實，司法上已有頗為成熟的經驗可資借鑒，自由裁量的司法審查早就將目的不適當、考慮不相關因素和不考慮相關因素，作為是否評判的標準，而考慮不相關因素和明顯的道德不良又被視為不誠信之舉[23]。雖說董事行使的是公司權力，行政機關行使的是行政權力，但是行使“權力”這一點是共同的，故將其納入誠信路徑是完全站得住腳的。
其次，有助于確立合適的司法審查標準。如前所述，為避免董事自我交易，忠實路徑的司法審查標準最為嚴格，采用的是完全公平標準；而注意路徑則采用商事判斷規(guī)則，又最為寬松，以體現(xiàn)尊重董事經營決策之公共政策。對于“董董相護”而言，完全公平標準過于苛刻，而商事判斷規(guī)則又尊重過度了，均不合適。誠信路徑則是涵攝介于忠實與注意之間的中間地帶，不僅可以將董事徇情決策與徇私決策予以區(qū)別對待，避免生搬硬套，將針對董事徇私決策的完全公平標準適用于董事徇情決策，而且可以將其與一般經營決策予以區(qū)別對待，以免過于尊重，放縱以程序公正的名義掩飾“董董相護”。
最后，有助于克服司法懷疑主義，強化問責“董董相護”的有效性。以理性回路來審視“董董相護”，法院也飽受司法懷疑主義的困擾。如前述“迪斯尼天價遣散費案”經過長達37天的審理發(fā)現(xiàn)，董事長兼CEO艾斯納不僅與歐維茲兩人有著25年的老交情，兩個家庭也結下了深厚友情和交情，而且艾斯納還與多名董事有私交甚至有間接利益關系：一名董事兼任高管；一名董事是慈善機構的負責人，而艾斯納每年向該機構捐贈100萬美元；一名董事為小學校長，而艾斯納的子女曾在該校就讀；一名董事拿了5萬美元咨詢費，且為迪斯尼公司的律師事務所工作[24]。很明顯，艾斯納很可能“跟著感覺走”，無意識地照顧老朋友，并操縱董事會對歐維茲的薪酬安排。但是，法院對此不予理睬，反倒要求原告證明這種交情和友情對董事會決策的實際影響。這無疑是強人所難，實則是放縱“董董相護”。究其原因，“董董相護”，董事徇情決策中，“徇情”屬于主觀動機，是一種主觀心理狀態(tài)，而“行為人主觀狀態(tài)除其本人外，事實上難以掌握”[25]。就心理科學的長遠發(fā)展而言，心理實驗可以為樣本人群的心理反應提供證據(jù)，使裁判更為合理。但是，就目前科學技術而言，無論是民法上過失的認定，刑法上犯罪目的或動機的認定，在“方法上只有借助外界存在的事實或證據(jù)推敲之”[25]。也就是說，由司法人員根據(jù)客觀事實進行認定或推論。確立誠信路徑，將情感回路下的“董董相護”予以區(qū)別對待，就可以克服這種司法懷疑主義。就像忠實路徑那樣，只要是董事進行自我交易，無需原告證明其徇私動機，法院就應審查該交易是否完全公平。相應地，只要董事決定高管薪酬事項，就應審查其合理性，無需將證明“董董相護”責任強加給原告。惟其如此，才能有效地遏制董事們“跟著感覺走”，增強問責的有效性。
四、“董董相護”的司法審查標準：高管薪酬的合理性
賞不可虛施，罰不可妄加。以何種標準審查“董董相護”呢？怎樣才能做到不枉不縱呢？這就需要準確地把握實體合理性審查的定位，拿捏好高管薪酬合理性的標準。
（一）實體合理性審查：在完全公平與尊重之間
只要董事會決定高管薪酬，一旦出現(xiàn)“問題薪酬”，就應對其進行實體合理性審查。主要理由為：其一，司法審查技術上的需要。董事徇情決策，乃是情感回路的產物，屬于一種主觀心理狀態(tài)，就目前科學技術而言，還只能借助外界存在的事實或證據(jù)推敲這種主觀狀態(tài)。也就是說，董事們對高管薪酬的決策，到底是否存在“董董相護”，是否“徇情”決策，只能通過間接方式來認定，通過審查高管薪酬是否合理予以認定。易言之，只要高管薪酬是合理的，也就無所謂“董董相護”了。反之，高管薪酬明顯不合理，就可以推論出“董董相護”。其二，確保高管薪酬合理性之需要。薪酬程序公平并不能保證薪酬合理，好的程序未必產生好決策，只是增加了產生好決策的可能性而已。若董事誠信行事，一定的審慎決策程序可以促使董事會形成好的決策；若董事不誠信，審慎程序的作用將大打折扣。程序照樣走，樣子照樣做，“董董相護”依然故我，“問題薪酬”仍然泛濫成災。實際上，就高管“問題薪酬”的形成機理來看，“董董相護”，在相當程度上是董事高管們框定所致。安然公司和雷曼公司曾經堪稱公司治理的典范，獨立董事們照樣被高管牽著鼻子走，這些巨人最終因其炮制的一個又一個高風險決策而轟然倒下就是明證?？梢?，即使獨立董事也不能完全信賴，對董事會高管薪酬決策進行合理性審查，也是順理成章的，既是司法審查技術的需要，也是確保高管薪酬合理性的需要。
這并不是說法院比董事更擅長經營決策，也不是說他們更清楚高管薪酬的合理邊界，而是說在涉嫌“董董相護”之時，董事決策可能更糟糕，實體審查實乃明智之舉。不管決策程序如何，只要不合理就不予支持，就應問責。實體合理性審查如何定位呢？鑒于“董董相護”有別于董事自我交易，該審查顯然應比完全公平標準寬松。但是，實體合理性審查意味著要審查經營決策內容好壞優(yōu)劣，而注意路徑對決策實體審查僅僅要求理性行事即可，這種合理性標準又明顯高于理性標準。在理性標準下，法院只要認為董事行為不是不可容忍即可，而在合理性標準下，法院需要在某種程度上同意董事的行為，雖然不需要完全同意[26]。我們說一個人的行為不謹慎或不合理，可謂比比皆是，而要說他喪失理性則極其罕見。也就是說，不合理的，仍然可以是理性的，不會被注意路徑問責，但完全可能被誠信路徑問責。這樣，實體合理性審查既不至于對董事會決策干預過深，也不至于尊重過度，放縱“董董相護”。
（二）高管薪酬合理性的標準
其實，高管薪酬合理性邊界頗為模糊，就好比“普洛透斯”的臉，變幻莫測，經理市場也不能給出“明碼實價”。實踐中，高管薪酬不僅因行業(yè)、因企業(yè)、因企業(yè)規(guī)模、因企業(yè)發(fā)展階段而異，甚至因人而異，與勞動力市場的同工同酬截然有別。這樣，董事會確定高管薪酬必然具有很大的自由裁量空間，而且這種裁量必須得到司法的尊重。否則，無異于以司法判斷代替企業(yè)家的經營判斷，而法官在這方面并不比董事更高明。那么，如何判斷董事會自由裁量是否合理呢？也就是說，如何判斷高管薪酬是否合理呢？
首要的是把握好高管薪酬的相對合理性。合理的高管薪酬是一個范圍，而非一個點，只要在合理范圍之內就是合理的。這樣，董事會仍享有很大的裁量余地，也不至于讓法院對公司經營決策干預太深。法院需要判斷的是，董事會決策整體上是否在合理范圍之內，不可能精確到某一個合理的點位。這種判斷標準可以從兩個方面予以把握，從正面意義上看只要基本合理即可，從反面意義看則以明顯不合理為準。沒有反面意義上的明顯不合理，或者正面意義上基本合理，就屬于合理，就無需干預，無需問責。反之，原告能夠證明高管薪酬明顯不合理，即應問責。
進一步的問題就是，以什么標準來判斷呢？既然高管薪酬激勵的目標在于促進企業(yè)價值最大化，檢驗其合理性的根本標準，就是是否與該目標一致，是否有利于實現(xiàn)該目標。而薪酬激勵性是否合理，關鍵在于激勵標準合理化、薪酬水平合理化以及薪酬結構合理化。我們完全可以借助于該標準，為評價和判斷高管薪酬構建如下參照系：其一，薪酬是否與企業(yè)業(yè)績掛鉤。凡是高管薪酬不與績效掛鉤的，不論業(yè)績好壞都是高薪豐酬，高管薪酬能上不能下，無功受祿，或者只有正激勵，沒有負激勵，均屬于不合理。其二，是否與股東和利益相關者利益相平衡。如與股東和利益相關者收益明顯不平衡，如高管領取高薪豐酬，而股東沒有回報或者回報甚少，或者是高管與職工收入懸殊過大，也是不合理的。其三，風險的合理性。如風險性過大，激勵過度，過度鼓勵冒險，同樣是不合理的。引爆全球金融危機的華爾街薪酬體系就是如此，高管風險收入比重過大，雷曼公司CEO富爾德的股權收益占總收入的78%。高管們沖著越來越多的利潤就等于越來越高收入這樣一個目標，不斷推出他們自己也說不清道不明的結構化金融衍生產品，冒險文化愈演愈烈，最后釀成全球性的災難。也就是說，法官不僅要對無功受祿保持警惕，亦應對過度激勵保持高度的警惕。其四，激勵標準是否與時俱進。如經營環(huán)境時過境遷，企業(yè)經營條件發(fā)生重大變化，而高管薪酬激勵方案按兵不動，高管無功受祿，浪費公司資產，自然也是不合理的。
由此可見，只要將薪酬合理性審查定位于相對合理性，而非忠實路徑所要求的完全公平；只要圍繞是否有利于促進企業(yè)價值最大化這一指針，借助薪酬標準合理性、薪酬水平合理性以及薪酬結構合理性的要求，構建相應的評價高管薪酬合理性的參照標準，法院完全可以做出適當?shù)呐袛唷：螞r，法院還可以聘請人力資源等相關專家出具專家意見，為其判斷提供決策支持，確保其判斷的科學性。在2006年紐約交易所格拉索案中（注釋3：NewYorkStatev．RichardGrasso，LangoneandNewYorkStockExchange（401620/2004，NY）．），紐約州最高法院就基于格拉索所提供的服務，與所領取的1．875億美元的天價薪酬不匹配，認定其薪酬不合理，判令將其中1億美元左右返還給交易所，從而贏得了廣泛的贊譽。這就說明，法院完全有能力審查和判斷高管薪酬的合理性，實體合理性審查也是可行的。
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篇13
圖書館價值觀念決定圖書館管理行為模式和任務目標，這是圖書館知識管理的基本出發(fā)點。只有實現(xiàn)了圖書館價值，圖書館管理的價值才能最終得到體現(xiàn)。對于圖書館管理價值的認識，基于圖書館與圖書館管理這兩個不同的概念認為，圖書館的價值就在于它儲存和傳遞信息知識，滿足讀者對信息資源的需要，發(fā)揮圖書館應有的作用。一定程度上說，在當今這個知識爆炸的時代，信息技術不斷地更新，有必要重新審視書館管理的價值體系。
